今年以來，區(qū)財政部門重點圍繞區(qū)委、區(qū)政府的總體部署，緊盯全年目標(biāo)任務(wù)，主動適應(yīng)新形勢，積極面對新要求，全力推進(jìn)財政改革不斷深化，攻堅克難，開拓進(jìn)取，有力地促進(jìn)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。

一、上半年工作總結(jié)

（一）全區(qū)一般公共預(yù)算收支情況

1至6月份，全區(qū)預(yù)計實現(xiàn)財政總收入（市口徑）48.36億元，同比增長15.33%；財政總收入（省口徑）43.46億元，同比增長16.42%。

預(yù)計完成一般公共預(yù)算收入7.5億元，同比增長為13.45%。其中，稅收收入預(yù)計完成6.8億元，占一般公共預(yù)算收入比重為90.7%。

1至6月份，全區(qū)預(yù)計完成一般公共預(yù)算支出16.64億元，同比增長19.86%。其中：一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)等八項重點支出預(yù)計完成16.06億元，同比增長22.03%，占全區(qū)一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)到96.5%，重點支出項目得到有力保障。

在區(qū)委、區(qū)政府的高度重視、強(qiáng)力調(diào)度下，在全區(qū)財稅戰(zhàn)線干部的辛勤工作、發(fā)奮努力下，目前全區(qū)財政收入兩大指標(biāo)（財政總收入、一般公共預(yù)算收入）齊頭并進(jìn)，八項支出增速穩(wěn)健，更難人可貴的是，財政總收入、一般公共預(yù)算收入增幅均達(dá)到“兩位數(shù)”增長，稅收質(zhì)量、稅收占比也有大幅提高，區(qū)財政部門圓滿完成了上半年各項工作任務(wù)，順利實現(xiàn)“時間過半、任務(wù)過半”！

（二）一般公共預(yù)算執(zhí)行的具體工作

1、組織收入方面：一是應(yīng)形勢下強(qiáng)基礎(chǔ)。主動對接國、地稅合并等稅管改革，針對國、地稅人員系統(tǒng)合并等稅收征管體制改革新情況，我們積極主動與稅務(wù)部門對接溝通，全面梳理國、地稅征管分局分離企業(yè)情況，穩(wěn)步跟進(jìn)納稅系統(tǒng)合并、轉(zhuǎn)換等工作，確保平穩(wěn)過渡、稅源可控。同時，按照區(qū)領(lǐng)導(dǎo)要求，對國地稅合并東湖局的辦公用房也在積極籌備中。二是以數(shù)據(jù)化強(qiáng)調(diào)度。持續(xù)加強(qiáng)對各單位的稅收調(diào)度與工作指導(dǎo)力度，嚴(yán)格實行月調(diào)度機(jī)制。一方面，全面運(yùn)行財政收入分析平臺，將大數(shù)據(jù)可視化呈現(xiàn)，分部門、分街道、分行業(yè)進(jìn)行預(yù)警預(yù)測分析，為有針對性的做好調(diào)度提供數(shù)據(jù)支撐；另一方面，加強(qiáng)對各經(jīng)濟(jì)責(zé)任單位的調(diào)度，并組織鎮(zhèn)、街辦（管理處）對轄區(qū)經(jīng)營戶、出租戶、異地注冊戶及建安工程進(jìn)行全面摸排并建立臺賬，努力實現(xiàn)動態(tài)管理。三是抓重點處尋突破。著重加強(qiáng)重點稅源戶的走訪服務(wù)，對重點稅源戶稅收情況進(jìn)行梳理，實行一月一走訪，密切關(guān)注規(guī)模以上企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展情況，及時準(zhǔn)確掌握企業(yè)的納稅情況。鼓勵重點稅源企業(yè)在轄區(qū)“開枝散葉”、延伸拓展，積極參與到東湖區(qū)的大調(diào)整、大建設(shè)中，成為轄區(qū)新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主力軍，同時對新引入的企業(yè)，千方百計創(chuàng)造條件、提供條件，讓他們留得住、發(fā)展好，努力為東湖財稅增收培育新的稅源增長點。四是挖潛力以求質(zhì)變。在保住現(xiàn)有存量的基礎(chǔ)上，以強(qiáng)化“兩業(yè)”工作牢牢鎖住舊改紅利，成立全區(qū)“兩業(yè)”工作推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)小組，在已出臺的全區(qū)經(jīng)濟(jì)考核辦法基礎(chǔ)上，制定我區(qū)建安工程稅收考核獎勵補(bǔ)充辦法，從政策上保障“兩業(yè)”工作的順利推進(jìn)。與轄區(qū)責(zé)任單位強(qiáng)力配合，對我區(qū)在建的“兩業(yè)”項目建立臺賬，重點關(guān)注在我區(qū)納稅的“兩業(yè)”企業(yè)，做到家底清、數(shù)據(jù)準(zhǔn)、情況明，切實把綜合治稅的成果體現(xiàn)到稅收征管、增加財政收入上來，真正做到應(yīng)收盡收。

2、優(yōu)化支出方面：一是以保民生為根本。加大民生保障力度，牢固樹立過“緊日子”的思想，按照“可持續(xù)、保基本、兜底線”的原則調(diào)控財政支出，優(yōu)先保障扶貧解困、教育助學(xué)、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等各項民生實事工程，做到了財政資金撥付及時、配套資金足額到位。截至6月底，全區(qū)民生資金預(yù)計投入12.04億元，同比增長29.18%，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)到72.4%。二是促改革為導(dǎo)向。積極推進(jìn)預(yù)算改革，按照財政部要求，全面實施《支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革方案》，將預(yù)算編制細(xì)化到具體的經(jīng)濟(jì)分類支出科目上，進(jìn)一步提高預(yù)算執(zhí)行的科學(xué)性、準(zhǔn)確性。同時，嚴(yán)格控制和縮減一般性支出，努力健全預(yù)算績效管理機(jī)制，通過召開全區(qū)績效評價工作培訓(xùn)會議，制定印發(fā)全區(qū)績效評價工作宣傳手冊等多種方式，不斷強(qiáng)化全區(qū)各單位的支出責(zé)任和績效意識，加強(qiáng)績效評價結(jié)果應(yīng)用，扎實有效推進(jìn)全區(qū)預(yù)算績效管理工作。目前我區(qū)2017年度事后績效評價工作正在有序開展，涉及全區(qū)所有預(yù)算單位，初步實現(xiàn)預(yù)算績效評價全覆蓋。三是強(qiáng)監(jiān)管為舉措。完成部門預(yù)算批復(fù)與公開，完成2018年部門預(yù)算批復(fù)工作，并組織督促全區(qū)各單位按時完成2018年部門預(yù)算及“三公”經(jīng)費預(yù)算公開工作。

3、監(jiān)督管控方面：一是扎實開展“小金庫”專項治理檢查工作。按照省、市鄉(xiāng)鎮(zhèn)“小金庫”專項治理工作的文件要求，制定《關(guān)于在全區(qū)開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)“小金庫”專項治理工作實施方案》，開展全區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)“小金庫”專項治理工作，會同區(qū)紀(jì)委對所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道及管理處進(jìn)行了督導(dǎo)工作，進(jìn)一步壓實工作責(zé)任，扎實推進(jìn)各階段目標(biāo)任務(wù)。二是規(guī)范國庫借款的清欠程序。清理各單位向財政的借款情況，加快借款的清欠進(jìn)度，建立財政對外借款臺賬，詳細(xì)記錄每筆借款的對象、期限、金額等信息，規(guī)范國庫借款管理。三是努力強(qiáng)化國有資產(chǎn)處置收入管理。按照上級要求，將歷年來全區(qū)行政事業(yè)單位的國有資產(chǎn)處置收入集中上繳財政專戶，實行“收支兩條線”管理。四是持續(xù)加強(qiáng)政府采購監(jiān)管工作。1至6月，全區(qū)貨物及服務(wù)類政府采購預(yù)算約為2035萬元，實際采購金額約為1832萬元，節(jié)約資金203萬元，節(jié)約率為10%。五是穩(wěn)步提升財政投資評審質(zhì)量。1至6月，我區(qū)共受理基本建設(shè)工程預(yù)算評審業(yè)務(wù)34件，累計報送預(yù)算金額約為1385萬元，評審定案金額約為1230萬元，核減率為11.2%。六是健全完善全區(qū)財務(wù)管理制度。全面推行我市最新出臺的會議、差旅、公務(wù)接待、培訓(xùn)等經(jīng)費管理辦法，并按照新辦法的要求，加強(qiáng)對全區(qū)各預(yù)算單位財務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，修訂完善《2018年東湖區(qū)行政事業(yè)單位財政工作手冊》并下發(fā)給各預(yù)算單位，為各單位合理安排和科學(xué)使用財政資金提供制度上的保證，力爭在財政資金使用方面，各單位都能做到依法依規(guī)、規(guī)范合理。

二、下半年工作打算

下階段，區(qū)財政部門將繼續(xù)貫徹落實區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，全力發(fā)揮職能作用，以增收節(jié)支為重點，開拓思路，奮發(fā)進(jìn)取，力爭圓滿完成全年各項任務(wù)目標(biāo)。

（一）組織收入方面

一是繼續(xù)做好組織收入工作。努力做好全面組織收入工作，積極調(diào)度各稅務(wù)部門和各經(jīng)濟(jì)責(zé)任單位，促進(jìn)我區(qū)財政收入提質(zhì)增量，確保完成各項收入目標(biāo)任務(wù)。

二是強(qiáng)力推進(jìn)“兩業(yè)”精細(xì)化管理。深入研究相關(guān)稅收政策變化情況，細(xì)化房地產(chǎn)業(yè)、建筑安裝業(yè)臺賬管理，突出稅務(wù)登記、工程立項、合同簽訂、項目預(yù)繳、支付結(jié)算等節(jié)點控制，密切關(guān)注工程進(jìn)度，及時為企業(yè)提供納稅業(yè)務(wù)輔導(dǎo)和全程服務(wù)，強(qiáng)化稅收征管，確保應(yīng)收盡收。

三是完善重點稅源戶走訪工作。一方面緊密跟蹤走訪重點稅源企業(yè)，密切關(guān)注重點稅源企業(yè)經(jīng)營情況及納稅情況；另一方面，督促各經(jīng)濟(jì)責(zé)任單位做好對轄區(qū)納稅區(qū)級財政所得30萬元以上的重點稅源企業(yè)的走訪服務(wù)，建立常態(tài)化走訪機(jī)制，重點關(guān)注已經(jīng)變更注冊地或意向遷出的企業(yè)，并及時將相關(guān)信息傳遞至稅務(wù)部門，確保稅源不流失。

四是規(guī)范街道稅務(wù)服務(wù)站管理。加強(qiáng)對各街道（管理處）稅務(wù)服務(wù)站的臺賬管理，進(jìn)一步規(guī)范文件、檔案等資料格式，全面推進(jìn)檔案電子化管理工作。

五是完善綜合治稅體系。不斷擴(kuò)展涉稅部門聯(lián)動合作領(lǐng)域，強(qiáng)化與工商、稅務(wù)等部門的聯(lián)系對接，完善信息共享、稅源管控、工作調(diào)度、考核獎懲等各項工作機(jī)制，國地稅聯(lián)合成立“兩業(yè)”工作組。積極實施重點企業(yè)稅收預(yù)報、重大稅源項目跟蹤、企業(yè)分塊分級管理等工作措施，充分發(fā)揮街鎮(zhèn)、相關(guān)職能部門協(xié)稅護(hù)稅和稅收保障職能，落實治稅責(zé)任，凝聚征管合力。

六是加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分析。重點關(guān)注金融業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)收入情況，及時準(zhǔn)確分析量化影響因素，預(yù)測預(yù)警預(yù)判稅收變化趨勢，實現(xiàn)對全區(qū)稅源建設(shè)的科學(xué)指導(dǎo)，增強(qiáng)組織收入的預(yù)見性和針對性。

（二）協(xié)調(diào)支出方面

一是積極爭取上級扶持資金。加強(qiáng)對上級有關(guān)政策的研究，緊緊圍繞中央、省市政策扶持資金的投向，加強(qiáng)與上級的緊密溝通銜接。配合項目實施單位認(rèn)真做好項目前期工作，主動爭取上級專項資金指引目錄中所涉及的專項資金，群策群力、共同努力爭取上級資金傾斜東湖、厚愛一分。加強(qiáng)項目建設(shè)管理和跟蹤服務(wù)，加快項目資金撥付進(jìn)度，提高資金使用效益。

二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。按照公共財政的要求，重點保證政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)、社會穩(wěn)定、公共服務(wù)、社會保障的支出需要，保證科技、教育、衛(wèi)生等支出的法定增長，保障區(qū)委、區(qū)政府確定的重點工程。同時，在預(yù)算執(zhí)行中確有必要進(jìn)行預(yù)算調(diào)整的，按新《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定，及時做好預(yù)算調(diào)整方案的報批等相關(guān)工作；大力盤活財政存量資金，全面清理整合專項資金，加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金使用的規(guī)范管理，加大對財政結(jié)余資金的統(tǒng)籌使用力度。

三是著力提高民生保障水平。堅持以人為本、盡力而為，進(jìn)一步加大對民生工程的財政支持和保障力度，鞏固和擴(kuò)大民生工程成果，努力提升全區(qū)民生支出占比，確保今年用于保障和改善民生的投入占地方一般公共預(yù)算支出的比例達(dá)到66%以上。

四是積極推進(jìn)預(yù)算編制改革。遵循“預(yù)算一個盤子，支出一個口子”的管理要求，以科學(xué)的定額標(biāo)準(zhǔn)體系和嚴(yán)格的項目預(yù)算管理程序，完善基本支出定額標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范專項資金分配辦法，不斷提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和有效性。跟蹤了解中期財政規(guī)劃管理工作，并從今年9月份開始，著手開展2019-2021年中期財政規(guī)劃預(yù)算編制工作。

五是全面落實預(yù)算績效管理改革要求。將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，完善預(yù)算績效管理結(jié)構(gòu)和績效評價指標(biāo)體系，改進(jìn)財政預(yù)算審核方式，提升財政資金的使用效益，加強(qiáng)績效評價結(jié)果應(yīng)用，將評價結(jié)果作為編制下一年度預(yù)算、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、完善財政政策和科學(xué)安排預(yù)算的重要依據(jù)。2018年預(yù)算績效目標(biāo)管理將達(dá)到全年財政項目預(yù)算安排總量（含追加資金）的60%以上，重點對預(yù)算金額100萬元以上項目的績效目標(biāo)實行全程跟蹤管理。

（三）監(jiān)督管控方面

一是開展區(qū)級財政基礎(chǔ)會計監(jiān)督檢查。按照財政部的有關(guān)要求，對區(qū)財政局“雙隨機(jī)、一公開”檢查對象名錄庫中部分行政事業(yè)會計信息質(zhì)量進(jìn)行檢查，將票據(jù)使用規(guī)范管理、資產(chǎn)管理、財務(wù)管理、有關(guān)財政支出法規(guī)政策執(zhí)行情況等作為重點檢查范圍。

二是完成上級財政部門規(guī)定的各項監(jiān)督檢查工作。圍繞省、市財政監(jiān)督工作精神，結(jié)合區(qū)委、區(qū)政府對財政監(jiān)督檢查工作的要求，按照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度和檢查程序，開展各項財政監(jiān)督檢查工作，包括：全區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)“小金庫”專項治理工作的重點檢查、重點抽查、整改總結(jié)階段的工作；東湖區(qū)民生資金專項整治工作的問題排查、重點整治、建章立制階段的工作；其他上級部門規(guī)定的監(jiān)督檢查工作。

三是積極完善國庫集中支付運(yùn)用。一方面，積極研究財政支付電子化業(yè)務(wù)，按照市財政局信息中心的要求和時間節(jié)點，做好財政支付業(yè)務(wù)電子化上線準(zhǔn)備工作；另一方面，對財政核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行安全風(fēng)險評估，進(jìn)行安全加固及優(yōu)化建設(shè)，改善業(yè)務(wù)安全風(fēng)險防控能力薄弱的現(xiàn)狀。

四是建立健全“收支兩條線”管理。按照省財政廳工作部署，做好我區(qū)非稅收入征繳系統(tǒng)的上線準(zhǔn)備工作，進(jìn)一步規(guī)范全區(qū)國有資產(chǎn)處置收入的管理，確保各項非稅收入及時繳入財政專戶。