一、基本情況

（一）項目概況

1.項目立項背景

公共文化服務是政府公共服務的重要內容。東湖區(qū)文化廣電新聞出版旅游局及下屬單位東湖區(qū)文化館、東湖區(qū)圖書館是政府舉辦的公共文化機構，是開展公共文化服務的重要場所，是保障人民群眾基本文化權益的陣地。推動公共文化服務體系建設是加強社會主義核心價值體系建設的重要舉措，是實現(xiàn)和保障人民群眾基本文化權益的積極行動，對于提高廣大人民群眾思想道德和科學文化素質，促進社會和諧穩(wěn)定具有重要意義。2023年東湖區(qū)文化廣電新聞出版旅游局公共文化體系建設財政安排資金218.7萬元。

2、主要內容

2023年度東湖區(qū)文化廣電新聞出版旅游局公共文化體系建設項目主要用于東湖區(qū)群眾文化活動開展、非物質文化遺產(chǎn)傳承保護、文物保護以及東湖區(qū)文化館、圖書館兩館運行等工作開展。

3.項目組織實施

該項目由區(qū)文旅新局負責按照經(jīng)單位審核無誤后的項目資金測算依據(jù)填報項目績效目標申報表，由區(qū)財政局負責審批下達項目所需經(jīng)費，由我單位負責項目的具體實施及管理。

通過項目的實施：①開設廣受市民歡迎的免費藝術培訓班，不定期安排總館業(yè)務干部到分館進行業(yè)務指導；②進一步加強非遺項目保護，繼續(xù)傳承傳統(tǒng)文化；③對全區(qū)文物點實行動態(tài)管理，保護為主，加強管理，取得較好的成果；④增強圖書館、文化館服務效能，保障人民群眾基本文化權益，推動基本公共文化服務標準化、均等化；⑤舉辦各類公益性免費閱讀活動、培訓班、展覽、演出等，滿足社區(qū)居民的文化需求，逐步完善各分館和服務點的文化服務功能。

4.資金投入及使用

2023年公共文化體系建設經(jīng)費項目預算安排總額為218.7萬元，其中包括群眾文化活動專項、非物質文化遺產(chǎn)、文物工作、兩館運營、旅游工作、“掃黃打非”工作等。2023年全年執(zhí)行數(shù)為139萬元，預算資金執(zhí)行率為63.56%。

（二）項目績效目標。

1.總體目標

進一步加強完善公共文化體系建設，保障群眾文化活動的有序開展，文物保護和非遺保護工作得到進一步落實；圖書館、文化館公益免費開放運行有序發(fā)展。

2.階段性目標

（1）開設廣受市民歡迎的免費藝術培訓班，不定期安排總館業(yè)務干部到分館進行業(yè)務指導。

（2）進一步加強非遺項目保護，繼續(xù)傳承傳統(tǒng)文化。

（3）對全區(qū)文物點實行動態(tài)管理，保護為主，加強管理，取得較好的成果。

（4）增強圖書館、文化館服務效能，保障人民群眾基本文化權益，推動基本公共文化服務標準化、均等化；

（5）舉辦各類公益性免費閱讀活動、培訓班、展覽、演出等，滿足社區(qū)居民的文化需求，逐步完善各分館和服務點的文化服務功能。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

本次績效評價工作主要目的是根據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔2020〕10號）文件精神，從項目執(zhí)行過程中的投入、管理制度建設、資金使用規(guī)范性、項目資金的使用和產(chǎn)出效果等多個方面，全面評價項目績效狀況。目的是為今后項目實施方向及管理方式改進提供指導，逐步樹立以結果為導向的預算觀。針對項目執(zhí)行過程中存在的問題及不足，提出針對性改進意見，以促進項目單位的項目管理水平，提升政策實施效果和財政資金使用效益，為預算資金安排和完善提供參考。評價范圍是公共文化體系建設218.7萬元。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準

1、績效評價原則

（1）科學規(guī)范原則。本次績效評價工作按照科學可行的原則，采取定量分析與定性分析相結合的評價方法，組織實施本次績效評價。

（2）績效相關原則。本次績效評價工作重點對該項目財政支出及其產(chǎn)出績效進行評價，評價結果反映項目支出與產(chǎn)出績效之間的緊密對應關系。在以評“績效”為主的情況下，適當延伸至項目的投入與過程管理。

（3）簡便有效原則。本次績效評價工作盡量簡化工作程序，盡量減少項目實施單位工作負擔，通過科學合理的工作方式與方法，在全面分析績效材料，并在與項目實施單位充分溝通的基礎上，著力保障績效評價工作本身的“績效”。

2、評價指標體系

根據(jù)績效評價的基本原理、原則和項目特點，結合《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔2020〕10號）及《南昌市財政項目支出績效評價管理辦法》（洪財辦〔2020〕44 號）有關要求設置，本次績效評價指標體系包括決策、過程、產(chǎn)出及效益4個一級指標，10個二級指標和17個三級指標，滿分為100分。

（1）決策：分值15分，從項目立項、績效目標及資金投入三方面評價項目立項依據(jù)充分性、立項程序規(guī)范性、績效目標合理性、績效指標明確性、預算編制科學性以及資金分配合理性等內容。

（2）過程：分值15分，從資金管理和組織實施兩方面評價資金到位率、預算執(zhí)行率、資金使用合規(guī)性、管理制度健全性以及制度執(zhí)行有效性等內容。

（3）產(chǎn)出：分值40分，用于考察專項資金投入產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本等內容。

（4）效益：分值30分，用于綜合評價資金投入使用后產(chǎn)生的社會效益、可持續(xù)影響及滿意度等內容。

3、績效評價方法

本次評價將通過文件資料研讀等方法對項目進行定性評價；通過基礎數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析等方法，對項目進行定量評價。本次績效評價使用以下幾種具體的評價方法：

（1）成本效益法

通過對項目的預算執(zhí)行情況、項目管理資料、績效報告等相關資料進行研究、比較、分析，提取重要信息，將項目投入與產(chǎn)出、效益進行關聯(lián)性分析。

（2）案卷研究法

對于項目立項資料、資金支出程序文件、工作總結等相關資料進行深入研究、比較、分析，提取重要信息，為項目評價提供支撐依據(jù)。

（3）因素分析法

在評價過程中，通過綜合分析項目相關資料，挖掘影響績效目標實現(xiàn)、實施效果的內外部因素，科學評判項目實施過程中存在的問題，有效提出相關建議。

 

4.績效評價標準

績效評價標準通常包括計劃標準、行業(yè)標準、歷史標準等，用于對績效指標完成情況進行比較，本次績效目標的年度指標值設置參考了以下幾種評價標準。

（1）計劃標準。按照預先制定的資金使用計劃、預算批復情況及資金支出管理制度等作為本次部分產(chǎn)出指標的評價標準。

（2）歷史標準。參照該項目以往年度數(shù)據(jù)，遵循績效改進原則，在可實現(xiàn)的條件下，結合趨勢分析，確定本次部分產(chǎn)出及效益的評價標準。

（二）績效評價工作過程

（1）成立績效評價工作組。組建評價小組，全程負責組織、實施績效評價工作，并按照區(qū)財政局績效評價工作要求，明確績效評價目的、內容并完成各項評價任務。

（2）資料收集。評價小組在明確項目文件具體要求的基礎上，確定項目評價重點、評價方式和評價內容。在對項目實施文件等資料充分收集的基礎上，結合項目的實際情況，對評價指標體系進行了初步設置。

2.組織實施階段

在前期資料收集的基礎上，評價小組結合查閱的相關資料，進一步梳理項目實施產(chǎn)生的績效，并深入挖掘項目存在的問題，對該項目進行綜合評價，形成項目評價評分表。

3.評價總結階段

（1）撰寫績效評價報告。綜合前期收集項目資料的情況，評價小組對項目情況進行了綜合分析，并按照規(guī)定的文本格式和相關要求撰寫了評價報告。

（2）資料整理歸檔。績效評價工作結束后，評價小組將績效評價過程中所涉及的材料，及時收集和整理，并歸檔備查。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

本次績效評價工作采用定性評價和定量評價相結合的方法，總分值為100分。本次績效評價結果分為四檔：綜合得分在90—100分（含90分）為優(yōu)；綜合得分在80—90分（含80分）為良；綜合得分在60—80分（含60分）為中；綜合得分在60分以下為差。

本次評價在項目資料整理、數(shù)據(jù)分析的基礎上，評價小組依據(jù)項目績效評價指標體系進行評分，該項目綜合評價分數(shù)為93分，評級為“優(yōu)”，具體評分情況詳見附件。

 

項目決策 （15分）	項目過程 （15分）	項目產(chǎn)出 （40分）	項目效益 （30分）	綜合得分
13	12	39	29	93

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況（15分）

（1）項目立項（6分）

依據(jù)江西省財政廳關于印發(fā)《江西省公共文化專項資金管理暫行辦法》的通知，安排項目資金。因此，項目立項有據(jù)可依，具有規(guī)范性。完成了目標值，依據(jù)評分標準，該項指標得6分。

（2）績效目標（6分）

項目目標設定充分依據(jù)項目實際需求，目標和指標的設計符合項目管理規(guī)范;指標采取定量與定性相結合，通過清晰、可衡量的指標值將績效目標反映出來，考核指標設立合理;項目預期產(chǎn)出效益和效果符合正常的工作水平，績效指標具體可測性。指標設置還需進一步加強，依據(jù)評分標準，該項指標得4分。

（3）資金投入（3分）

該項目嚴格按照程序進行項目的預算申報，并根據(jù)項目實際需要和本年度計劃工作內容，設定了績效目標，且目標明確，與預算確定的項目投資額相匹配。完成了目標值，依據(jù)評分標準，該項指標得3分。

（二）項目過程情況（15分）

（1）資金管理（9分）

該項目嚴格按照東湖區(qū)文廣局財務管理制度，實行專款專用。該項目資金的申請、審核、撥付規(guī)范、不存在杜絕擠占、挪用等違規(guī)行為。項目全年執(zhí)行率為63.56%，資金到位率偏低，依據(jù)評分標準，該項指標得6分。

（2）組織實施（6分）

a.管理制度健全性（3分）

確定相關負責人，明確相關職責，建立相關管理制度且制度合法、合規(guī)。依據(jù)評分標準，該項指標得3分。

b.管理執(zhí)行有效性（3分）

制定了《財務管理制度》且內容完整，條款表達準確，可操作性強；制定了《專項資金管理辦法》且內容完整，條款表達準確，可操作性強。專項資金已按照相應的財務制度（或流程）實行監(jiān)管，不存在專項資金支出依據(jù)不合規(guī)、虛列項目支出、截留、擠占、挪用項目資金等情況。依據(jù)評分標準，該項指標得3分。

（三）項目產(chǎn)出情況

（1）產(chǎn)出數(shù)量指標（15分）

①開展群眾文化活動場次：2023年全年共舉辦文化活動40余場，惠及群眾32萬余人。開展了新春花市民俗活動、南昌清音下基層惠民展演14場、勤廉文化進社區(qū)巡演8場、“我們的節(jié)日”系列活動、“百館千萬場 服務來共享”系列活動、廣場舞大賽、非遺宣傳日主題活動等。依據(jù)評分標準，該項指標得3分。

②開展各類免費培訓班：開設了四期免費公益培訓班，近60個班次、舉辦展覽六期，包括南昌市群文國畫作品巡展、東湖區(qū)書協(xié)迎春書法邀請作品展、陳小平2023年書畫作品展等，服務群眾5000余人次、不定期開展公益講座，包括東湖區(qū)書法家協(xié)會開展的周末公益書法講座、文化文藝創(chuàng)作暨聲樂理論講座、中華傳統(tǒng)文化知識講座、琺瑯彩藝術講座、廣場舞蹈與美學知識講座等。依據(jù)評分標準，該項指標得5分。

③開展旅游宣傳推廣：推出黑鐵展演中心、帕拉芳劇場等藝術表演空間，成為夜間文旅消費的獨特賣點。“百花洲夜間文旅街區(qū)”的新晉地標“沁廬·旅生活廣場”，因強烈的業(yè)態(tài)磁性，多家酒吧潮流聚集而成為年輕人“夜生活”目的地。積極參與我市“你暢游 我買單”景區(qū)春節(jié)促消費、2023年鄉(xiāng)村旅游風情節(jié)、5·19中國旅游日等活動，吸引大批游客參與，推動了旅游業(yè)發(fā)展。依據(jù)評分標準，該項指標得4分。

④完成非遺項目申報：開展第七批區(qū)級非物質文化遺產(chǎn)代表性傳承人的申報和評審工作，確定《豫章繡》《楚調唐音歌吟》等17個項目37名第七批東湖區(qū)區(qū)級非物質文化遺產(chǎn)代表性傳承人名單。評選推薦《南昌清音》《贛發(fā)繡》等17個項目30位傳承人申報市級非物質文化遺產(chǎn)代表性傳承人。依據(jù)評分標準，該項指標得3分。

（2）產(chǎn)出質量指標（10分）

活動開展合格率：持續(xù)推進免費開放，近60個班次、舉辦展覽六期，服務群眾5000余人次。圍繞“我們的節(jié)日”系列活動、“百館千萬場 服務來共享”系列活動、廣場舞大賽、非遺宣傳日主題活動。活動開展合格率100%。依據(jù)評分標準，該項指標得10分。

（3）產(chǎn)出時效指標（7分）

各項活動按時完成。依據(jù)評分標準，該項指標得7分。

（4）產(chǎn)出成本指標（8分）

全年預算數(shù)218.70萬元，全年執(zhí)行數(shù)139萬元，預算資金執(zhí)行率63%。該項目實際支出金額均控制在預算范圍內。依據(jù)評分標準，該項指標得7分。

（三）項目效益情況

（1）社會效益（15分）

通過項目的實施，有力地助推了我區(qū)公共文化的繁榮發(fā)展，群眾精神文化生活質量進一步提升，為我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供了堅強的文化軟實力。依據(jù)評分標準，該項指標得15分。

（2）可持續(xù)影響指標（7分）

通過項目的實施，有力地推進了我區(qū)文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有效地促進了當?shù)亟?jīng)濟社會的健康發(fā)展，打造了新春文化節(jié)、元宵喜樂匯、清明詩歌會、端午巧手大賽、七夕歡樂匯、中秋團圓夜、重陽敬老節(jié)等特色文化活動品牌，文化氛圍動得到了明顯提升，文化影響力不斷增強。依據(jù)評分標準，該項指標得6分。

（3）滿意度指標（8分）

通過問卷調查統(tǒng)計，公共文化體系建設開展和受益群體滿意度85%以上，依據(jù)評分標準，該項指標得8分。

五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

（1）主要經(jīng)驗及做法

在2023的工作中，按上級主管部門的要求，本著發(fā)揮公共文化場館的作用，提高公共文化服務水平，滿足人民群眾日益增長的精神文化需求，為人民提供便利、豐富、優(yōu)質的公共文化服務的工作方針，加強組織領導，建立健全制度，完善運行機制，加大宣傳力度，突出公益性服務、主題特色。同時在開展文藝演出的同時，加強環(huán)境保護宣傳等工作，提高市民整體素質。

（2）存在的問題及原因分析

預算執(zhí)行率未達100%，對績效理解不夠深刻，對該項目的個別指標設置不夠精準。

六、有關建議

應當強化預算績效培訓工作，建立完善的預算績效管理意識，將績效管理貫穿項目實施全過程，加強指標值設置研究，進一步定量績效目標，合理制定績效指標，提高績效目標的可預見性、可操作性、可衡量性。同時明確各指標含義，加強指標銜接，確保任務相互匹配、指標邏輯對應、數(shù)據(jù)相互支撐。

七、其他需要說明的問題

   無

 

 

 

 

東湖區(qū)文化廣電新聞出版旅游局

2024年5月8日