一、基本情況

（一）項目概況

1.項目立項背景

推動非遺代表性項目的傳承、發(fā)展，培養(yǎng)后繼人才，進(jìn)一步擴(kuò)大非遺代表性項目在社會中的影響力和知名度，促進(jìn)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)傳承永續(xù)發(fā)展和有效傳承。保障人民群眾基本文化權(quán)益，推進(jìn)基本公共文化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、均等化、制度化、社會化、信息化發(fā)展和建設(shè)， 加快構(gòu)建現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系 。

2、主要內(nèi)容

（一）加強非遺項目的傳承保護(hù)和增加非遺傳承人群及受益公眾。（1）非遺項目進(jìn)校園活動，開展校園傳承活動；（2）開展民俗活動，參加展示非遺項目活動；（3）舉辦非遺傳承日活動；（4）對省級項目贛發(fā)繡進(jìn)行經(jīng)費補助。

（二）加強總分館制建設(shè)，構(gòu)建現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系，有效整合公共文化資源，提高公共文化服務(wù)效能。（1）培訓(xùn)教室購置LED電子大屏，總分館制系統(tǒng)軟硬件建設(shè)。（2）舉辦“千名文藝家”走進(jìn)東湖新時代文明實踐中心展演、“潮在東湖”年代秀等活動。（3）舉辦基層文藝骨干及館干部舞蹈培訓(xùn)班。

3.項目組織實施

該項目由區(qū)文化局負(fù)責(zé)按照經(jīng)單位審核無誤后的項目資金測算依據(jù)填報項目績效目標(biāo)申報表，由區(qū)財政局負(fù)責(zé)審批下達(dá)項目所需經(jīng)費，由文化館負(fù)責(zé)項目的具體實施及管理。

4.資金投入及使用

項目全年預(yù)算數(shù)38.501萬元，實際全年使用執(zhí)行數(shù)31.011萬元，執(zhí)行率80%。

（二）項目績效目標(biāo)。

1.總體目標(biāo)

一、培養(yǎng)和增強全民保護(hù)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的自覺性和參與意識，提高全民保護(hù)意識，在全社會形成保護(hù)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的社會環(huán)境和輿論氛圍。 二、加強總分館制建設(shè)，提升公共文化服務(wù)水平， 有效整合公共文化資源，提高公共文化服務(wù)效能。逐步完善軟硬件建設(shè)。

2.階段性目標(biāo)

一、加強非遺項目的傳承保護(hù)和增加非遺傳承人群及受益公眾。1、開展了非遺宣傳活動；2、省級非遺項目贛發(fā)繡經(jīng)費補助；3、非遺進(jìn)校園工作。二、加強總分館制建設(shè)，提升各分館的服務(wù)水平，構(gòu)建現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系，有效整合公共文化資源，提高公共文化服務(wù)效能。1、開展了文化活動；2、購置LED大屏等設(shè)備購置；3、業(yè)務(wù)素質(zhì)提升培訓(xùn)班。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

本次績效評價工作主要目的是根據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）文件精神，從項目執(zhí)行過程中的投入、管理制度建設(shè)、資金使用規(guī)范性、項目資金的使用和產(chǎn)出效果等多個方面，全面評價項目績效狀況。目的是為今后項目實施方向及管理方式改進(jìn)提供指導(dǎo)，逐步樹立以結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算觀。針對項目執(zhí)行過程中存在的問題及不足，提出針對性改進(jìn)意見，以促進(jìn)項目單位的項目管理水平，提升政策實施效果和財政資金使用效益，為預(yù)算資金安排和完善提供參考。評價范圍是文化館非遺和總分館制建設(shè)工作經(jīng)費項目38.501萬元。

（二）績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)

1、績效評價原則

（1）科學(xué)規(guī)范原則。本次績效評價工作按照科學(xué)可行的原則，采取定量分析與定性分析相結(jié)合的評價方法，組織實施本次績效評價。

（2）績效相關(guān)原則。本次績效評價工作重點對該項目財政支出及其產(chǎn)出績效進(jìn)行評價，評價結(jié)果反映項目支出與產(chǎn)出績效之間的緊密對應(yīng)關(guān)系。在以評“績效”為主的情況下，適當(dāng)延伸至項目的投入與過程管理。

（3）簡便有效原則。本次績效評價工作盡量簡化工作程序，盡量減少項目實施單位工作負(fù)擔(dān)，通過科學(xué)合理的工作方式與方法，在全面分析績效材料，并在與項目實施單位充分溝通的基礎(chǔ)上，著力保障績效評價工作本身的“績效”。

2、評價指標(biāo)體系

根據(jù)績效評價的基本原理、原則和項目特點，結(jié)合《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）及《南昌市財政項目支出績效評價管理辦法》（洪財辦〔2020〕44 號）有關(guān)要求設(shè)置，本次績效評價指標(biāo)體系包括決策、過程、產(chǎn)出及效益4個一級指標(biāo)，10個二級指標(biāo)和17個三級指標(biāo)，滿分為100分。

（1）決策：分值15分，從項目立項、績效目標(biāo)及資金投入三方面評價項目立項依據(jù)充分性、立項程序規(guī)范性、績效目標(biāo)合理性、績效指標(biāo)明確性、預(yù)算編制科學(xué)性以及資金分配合理性等內(nèi)容。

（2）過程：分值15分，從資金管理和組織實施兩方面評價資金到位率、預(yù)算執(zhí)行率、資金使用合規(guī)性、管理制度健全性以及制度執(zhí)行有效性等內(nèi)容。

（3）產(chǎn)出：分值40分，用于考察專項資金投入產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本等內(nèi)容。

（4）效益：分值30分，用于綜合評價資金投入使用后產(chǎn)生的社會效益、可持續(xù)影響及滿意度等內(nèi)容。

3、績效評價方法

本次評價將通過文件資料研讀等方法對項目進(jìn)行定性評價；通過基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析等方法，對項目進(jìn)行定量評價。本次績效評價使用以下幾種具體的評價方法：

（1）成本效益法

通過對項目的預(yù)算執(zhí)行情況、項目管理資料、績效報告等相關(guān)資料進(jìn)行研究、比較、分析，提取重要信息，將項目投入與產(chǎn)出、效益進(jìn)行關(guān)聯(lián)性分析。

（2）案卷研究法

對于項目立項資料、資金支出程序文件、工作總結(jié)等相關(guān)資料進(jìn)行深入研究、比較、分析，提取重要信息，為項目評價提供支撐依據(jù)。

（3）因素分析法

在評價過程中，通過綜合分析項目相關(guān)資料，挖掘影響績效目標(biāo)實現(xiàn)、實施效果的內(nèi)外部因素，科學(xué)評判項目實施過程中存在的問題，有效提出相關(guān)建議。

4.績效評價標(biāo)準(zhǔn)

績效評價標(biāo)準(zhǔn)通常包括計劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)等，用于對績效指標(biāo)完成情況進(jìn)行比較，本次績效目標(biāo)的年度指標(biāo)值設(shè)置參考了以下幾種評價標(biāo)準(zhǔn)。

（1）計劃標(biāo)準(zhǔn)。按照預(yù)先制定的資金使用計劃、預(yù)算批復(fù)情況及資金支出管理制度等作為本次部分產(chǎn)出指標(biāo)的評價標(biāo)準(zhǔn)。

（2）歷史標(biāo)準(zhǔn)。參照該項目以往年度數(shù)據(jù)，遵循績效改進(jìn)原則，在可實現(xiàn)的條件下，結(jié)合趨勢分析，確定本次部分產(chǎn)出及效益的評價標(biāo)準(zhǔn)。

（一）績效評價工作過程

（1）成立績效評價工作組。組建評價小組，全程負(fù)責(zé)組織、實施績效評價工作，并按照區(qū)財政局績效評價工作要求，明確績效評價目的、內(nèi)容并完成各項評價任務(wù)。

（2）資料收集。評價小組在明確項目文件具體要求的基礎(chǔ)上，確定項目評價重點、評價方式和評價內(nèi)容。在對項目實施文件等資料充分收集的基礎(chǔ)上，結(jié)合項目的實際情況，對評價指標(biāo)體系進(jìn)行了初步設(shè)置。

2.組織實施階段

在前期資料收集的基礎(chǔ)上，評價小組結(jié)合查閱的相關(guān)資料，進(jìn)一步梳理項目實施產(chǎn)生的績效，并深入挖掘項目存在的問題，對該項目進(jìn)行綜合評價，形成項目評價評分表。

3.評價總結(jié)階段

（1）撰寫績效評價報告。綜合前期收集項目資料的情況，評價小組對項目情況進(jìn)行了綜合分析，并按照規(guī)定的文本格式和相關(guān)要求撰寫了評價報告。

（2）資料整理歸檔。績效評價工作結(jié)束后，評價小組將績效評價過程中所涉及的材料，及時收集和整理，并歸檔備查。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附項目支出部門評價表）

本次績效評價工作采用定性評價和定量評價相結(jié)合的方法，總分值為100分。本次績效評價結(jié)果分為四檔：綜合得分在90—100分（含90分）為優(yōu)；綜合得分在80—90分（含80分）為良；綜合得分在60—80分（含60分）為中；綜合得分在60分以下為差。

本次評價在項目資料整理、數(shù)據(jù)分析的基礎(chǔ)上，評價小組依據(jù)項目績效評價指標(biāo)體系進(jìn)行評分，該項目綜合評價分?jǐn)?shù)為88分，評價等級為“良”。

四、績效評價指標(biāo)分析

（一）項目決策情況（15分）。根據(jù)工作計劃要求，資金使用和管理規(guī)定，做好項目資金的安排和使用，確保項目具有規(guī)范性。目標(biāo)設(shè)定充分依據(jù)項目實際需求，目標(biāo)和指標(biāo)的設(shè)計符合項目管理規(guī)范;指標(biāo)采取定量與定性相結(jié)合，通過清晰、可衡量的指標(biāo)值將績效目標(biāo)反映出來，考核指標(biāo)設(shè)立合理;項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的工作水平，績效指標(biāo)具體可測性。該項目嚴(yán)格按照程序進(jìn)行項目的申報，并根據(jù)項目實際需要內(nèi)容，設(shè)定了績效目標(biāo)，且目標(biāo)明確。該項目嚴(yán)格按照程序進(jìn)行項目的預(yù)算申報，并根據(jù)項目實際需要和本年度計劃工作內(nèi)容，設(shè)定了績效目標(biāo)，且目標(biāo)明確，與預(yù)算確定的項目投資額相匹配。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該項指標(biāo)得15分。

（二）項目過程情況（15分）。 

（1）資金管理(9)：文化館非遺和總分館制建設(shè)工作經(jīng)費項目38.501萬元。實際全年使用執(zhí)行數(shù)31.011萬元，執(zhí)行率80%。得分7分。需提高資金使用效率，加快資金的撥付。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該項指標(biāo)得6分。

（2）組織實施(6):按照工作計劃和方案，開展各項工作。確定相關(guān)負(fù)責(zé)人，明確相關(guān)職責(zé)。 按照財務(wù)制度，專項資金已按照相應(yīng)的財務(wù)制度實行監(jiān)管，不存在專項資金支出依據(jù)不合規(guī)、虛列項目支出、截留、擠占、挪用項目資金等情況。根據(jù)成本控制率，未超過指標(biāo)數(shù)，得分6分。

（三）項目產(chǎn)出情況。

1、數(shù)量指標(biāo)（15分）。開展了非遺進(jìn)校園、民俗活動、非遺宣傳日等非遺傳承普及和宣傳活動3場；補助非遺項目贛發(fā)繡經(jīng)費2萬元；開展“潮在東湖”年代秀活動、廣場舞大賽等文化活動2場次；購置LED大屏一套。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該項指標(biāo)得14分。

2、質(zhì)產(chǎn)出量指標(biāo)（10）：社區(qū)居民參與提升率得到了提升，活動數(shù)量相對少，社區(qū)居民感興趣項目不多。需要多方位多層次開展活動。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該項指標(biāo)得8分。

3、產(chǎn)出時效指標(biāo)（7分）：各項活動按時完成。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該項指標(biāo)得7分。

4、產(chǎn)出成本指標(biāo)（8分）：全年預(yù)算數(shù)38.501萬元，全年執(zhí)行數(shù)31.011萬元，預(yù)算資金執(zhí)行率80%。該項目實際支出金額均控制在預(yù)算范圍內(nèi)。依據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該項指標(biāo)得7分。（四）項目效益情況（30分）

非遺保護(hù)和傳承受益公眾增長率和總分館制建設(shè)和公共服務(wù)水平提升率都得到提升，但是，文化活動質(zhì)量有待加強，宣傳不足，參與人數(shù)相對少，多層次滿足群眾文化需求不足。群眾滿意度為95%，本項得分24分。

五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

通過開展各項工作，一、培養(yǎng)和增強了全民保護(hù)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的自覺性和參與意識，在全社會形成保護(hù)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的社會環(huán)境和輿論氛圍。 二、加強總分館制建設(shè)，提升公共文化服務(wù)水平， 有效整合公共文化資源，逐步完善場館的軟硬件建設(shè)。

存在的問題及原因分析：1資金使用效率相對不高，要加快資金的撥付；2、社會效益總體不高；3、群眾滿意度還需要提升。以上問題原因是居民參與活動率不高，活動宣傳不足，開展的活動質(zhì)量和有待提高。

六、有關(guān)建議

建立完善的預(yù)算績效管理意識，將績效管理貫穿項目實施全過程。多層次滿足群眾文化需求，多聽取采納群眾的建議和意見。加強宣傳，積極組織文化活動，提升加強文化活動的數(shù)量和質(zhì)量。

七、其他需要說明的問題

無。