目    錄

第一部分  東湖區(qū)審計(jì)局概況

一、部門主要職責(zé)

二、部門基本情況

第二部分  東湖區(qū)審計(jì)局2023年部門預(yù)算情況說明

一、部門預(yù)算收支情況說明

二、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

第三部分 東湖區(qū)審計(jì)局2023年部門預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《部門收入總表》

三、《部門支出總表》

四、《財(cái)政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表》

十、《項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表》

十一、《部門整體支出績效目標(biāo)表》

第四部分  名詞解釋

 

 

 

第一部分  東湖區(qū)審計(jì)局概況

一、部門主要職責(zé)

東湖區(qū)審計(jì)局是主管全區(qū)審計(jì)工作的區(qū)政府組成部門,主要職責(zé)是:

1.負(fù)責(zé)對(duì)全區(qū)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,維護(hù)全區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序,提高財(cái)政資金使用效益,促進(jìn)廉政建設(shè),保障全區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任,并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

2.貫徹執(zhí)行國家、省、市審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī),組織擬定全區(qū)性審計(jì)規(guī)范性文件草案并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施全區(qū)審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃及年度審計(jì)計(jì)劃。參與起草全區(qū)地方性財(cái)政、經(jīng)濟(jì)及相關(guān)的法律法規(guī)草案。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià),作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

3.向區(qū)長提出年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會(huì)提出區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告。向區(qū)政府報(bào)告其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向區(qū)政府有關(guān)部門和街辦(管理處、鎮(zhèn))通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

4.直接審計(jì)下列事項(xiàng),出具審計(jì)報(bào)告,在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議。區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支,區(qū)政府各部門(含直屬單位)、街辦(管理處、鎮(zhèn))預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支,上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。使用區(qū)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。區(qū)財(cái)政投資和以區(qū)財(cái)政投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和固定資產(chǎn)投資效益審計(jì)。區(qū)屬國有企業(yè)、區(qū)屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益。區(qū)政府部門管理和其他單位受區(qū)政府及其部門委托管理的社會(huì)保障資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)的中央、省、市部門及其企業(yè)、事業(yè)單位的財(cái)務(wù)收支及其他審計(jì)事項(xiàng)。法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng)。

5.按規(guī)定對(duì)科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于區(qū)審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。逐步提高任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)比例,增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的針對(duì)性和時(shí)效性。按規(guī)定對(duì)村級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。

6.組織實(shí)施對(duì)國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

7.依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況,督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

8、接受政府委托,組織對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)收支的審計(jì)調(diào)查和建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)。

9.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作,核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

10.組織審計(jì)區(qū)政府駐外非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支,依法通過適當(dāng)方式組織審計(jì)區(qū)屬國有企業(yè)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。

11.參與審計(jì)領(lǐng)域的內(nèi)外交流活動(dòng),指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用,組織建設(shè)全區(qū)審計(jì)信息系統(tǒng)。

12.負(fù)責(zé)推進(jìn)本單位的政府信息公開工作。

13.承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門2023年主要工作任務(wù)

東湖區(qū)審計(jì)局2023年的主要工作任務(wù)是:一是聚焦審計(jì)監(jiān)督主責(zé)主業(yè)不動(dòng)搖,沿著“政治——政策——項(xiàng)目——資金”這一主線,做實(shí)“五大板塊”的審計(jì)重點(diǎn):預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、政策措施落實(shí)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì),嚴(yán)防民生保障、項(xiàng)目建設(shè)、國有企業(yè)等領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn),以高質(zhì)量審計(jì)監(jiān)督保障東湖經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展;二是突出民生重點(diǎn),把與群眾利益密切相關(guān)的重要領(lǐng)域和重要事項(xiàng)作為監(jiān)督重點(diǎn),爭(zhēng)取統(tǒng)籌力量實(shí)施重大審計(jì)項(xiàng)目,打造一批有實(shí)效、有影響的審計(jì)精品項(xiàng)目。

三、部門基本情況

東湖區(qū)審計(jì)局共有預(yù)算單位1個(gè),包括:局本級(jí)。其中,行政機(jī)關(guān)1個(gè):東湖區(qū)審計(jì)局。

編制人數(shù)15人,其中:行政編制7人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制0人,全部補(bǔ)助事業(yè)編制8人,部分補(bǔ)助事業(yè)編制0人,自收自支編制0人。實(shí)有人數(shù)19人,其中:在職人數(shù)12人,包括行政人員7人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制5人;離休人員0人,退休人員7人。

第二部分  東湖區(qū)審計(jì)局2023年部門預(yù)算情況說明

一、部門預(yù)算收支情況說明

(一)收入預(yù)算情況

2023年東湖區(qū)審計(jì)局收入預(yù)算總額為281.82萬元,比上年增加58.2萬元,增長26%;其中:財(cái)政撥款收入271.82萬元;上級(jí)補(bǔ)助收入10萬元。

(二)支出預(yù)算情況

2023年區(qū)審計(jì)局支出預(yù)算總額為281.82萬元,比上年上年增加58.2萬元,增長26%。

其中:按支出項(xiàng)目類別劃分:基本支出221.48萬元,包括工資福利支出199.29萬元,日常公用支出20.33萬元,對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助1.86萬元;項(xiàng)目支出60.34萬元,包括行日常公用支出55.34萬元、資本性支出5萬元。

按支出功能科目劃分:一般公共服務(wù)支出222.8萬元;社會(huì)保障和就業(yè)支出28萬元;住房保障支出31.02萬元。

按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分:工資福利支出199.29萬元,占支出預(yù)算總額的70.7%;商品和服務(wù)支出75.67萬元,占支出預(yù)算總額的26.9%;對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助1.86萬元,占支出預(yù)算總額的0.6%;資本性支出5萬元,占支出預(yù)算總額的1.8%。

(三)財(cái)政撥款支出情況

2023年東湖區(qū)審計(jì)局財(cái)政撥款支出預(yù)算271.82萬元,較上年增加68.77萬元,增長33.87%;具體情況是:一般公共服務(wù)支出212.8萬元,占財(cái)政撥款支出的78.3%;社會(huì)保障和就業(yè)支出28萬元,占財(cái)政撥款支出的10.3%;住房保障支出31.02萬元,占財(cái)政撥款支出的11.4%。

(四)政府性基金情況

本部門沒有政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

(五)國有資本經(jīng)營情況

本部門沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。

(六)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說明

2023年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)為222.8萬元。較上年增加38.94萬元,增長21.2%。增加的原因主要是本年本局部分業(yè)務(wù)需要借助社會(huì)第三方中介力量共同完成,故機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較上年增加。

(七)政府采購情況說明

2023年我局部門政府采購預(yù)算共安排5萬元,其中:貨物預(yù)算5萬元, 工程預(yù)算0萬元, 服務(wù)預(yù)算0萬元。

(八)國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2022年8月31日,部門共有車輛0輛,其中:一般公務(wù)用車0輛,執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛。

2023年部門預(yù)算安排購置車輛0輛。

(九)項(xiàng)目績效情況

1.審計(jì)事務(wù)支出項(xiàng)目:

1)項(xiàng)目概述:充分發(fā)揮審計(jì)在保障國家重大決策部署貫徹落實(shí),維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)安全,做到應(yīng)審盡審,凡審必嚴(yán),嚴(yán)肅問責(zé)。

2)實(shí)施主體:東湖區(qū)審計(jì)局。

3)實(shí)施周期:2023年1月1日-2023年12月31日

4)年度預(yù)算安排:根據(jù)2023年預(yù)算安排我局審計(jì)事務(wù)支出項(xiàng)目30萬元。

5)績效目標(biāo)和指標(biāo):依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》規(guī)定,充分發(fā)揮審計(jì)在保障國家重大決策部署貫徹落實(shí),維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)安全,做到應(yīng)審盡審,凡審必嚴(yán),嚴(yán)肅問責(zé)。

數(shù)量指標(biāo):23年審計(jì)計(jì)劃項(xiàng)目共36個(gè),領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目16個(gè),領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源離任審計(jì)項(xiàng)目2個(gè),預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計(jì)項(xiàng)目4個(gè),財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目2個(gè),國家重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)項(xiàng)目1個(gè),專項(xiàng)資金審計(jì)項(xiàng)目1個(gè),投資審計(jì)項(xiàng)目10個(gè)。

質(zhì)量指標(biāo):督促整改問題及時(shí)性。

時(shí)效指標(biāo):實(shí)施期限12個(gè)月。

成本指標(biāo):審計(jì)成本30萬元。

社會(huì)效益指標(biāo):充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用。

滿意度指標(biāo):被審計(jì)對(duì)象滿意度。

2.投資審計(jì)專項(xiàng)項(xiàng)目:

1)項(xiàng)目概述:充分發(fā)揮審計(jì)在保障國家重大決策部署貫徹落實(shí),維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)安全,做到應(yīng)審盡審,凡審必嚴(yán),嚴(yán)肅問責(zé)。核減政府投資成本,提高財(cái)政績效。

2)實(shí)施主體:東湖區(qū)審計(jì)局。

3)實(shí)施周期:2023年1月1日-2023年12月31日

4)年度預(yù)算安排:根據(jù)2023年預(yù)算安排我局審計(jì)事務(wù)支出項(xiàng)目30.34萬元。

5)績效目標(biāo)和指標(biāo):對(duì)政府投資項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì),通過核減資金費(fèi)用,提升財(cái)政資金使用效率。

數(shù)量指標(biāo):23年投資審計(jì)項(xiàng)目10個(gè)。

質(zhì)量指標(biāo):督促整改問題及時(shí)性。

時(shí)效指標(biāo):實(shí)施期限12個(gè)月。

成本指標(biāo):審計(jì)成本30.34萬元。

社會(huì)效益指標(biāo):充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用。

滿意度指標(biāo):被審計(jì)對(duì)象滿意度。

二、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

2023年本部門“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排1.16萬元。其中:

1.因公出國(境)經(jīng)費(fèi)0萬元,與上年無增減。

2.公務(wù)接待費(fèi)1.16萬元,與上年無增減。

3.公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元,與上年無增減。

4.公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元,與上年無增減。

第三部分  東湖區(qū)審計(jì)局2023年部門預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《部門收入總表》

三、《部門支出總表》

四、《財(cái)政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表》

十、《項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表》

十一、《部門整體支出績效目標(biāo)表》

(注:①由于本說明中數(shù)據(jù)四舍五入原因,部分匯總數(shù)據(jù)與分項(xiàng)加總之和可能存在尾差;②表格詳見附件,若其中某張表為空表或表中數(shù)據(jù)為0,則說明沒有相關(guān)收支預(yù)算安排。)

第四部分   名詞解釋

一、收入科目

(一)財(cái)政撥款:指區(qū)級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

(二)教育收費(fèi)資金收入:反映實(shí)行專項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi),高校委托培養(yǎng)費(fèi),函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。

(三)事業(yè)收入:指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

(四)事業(yè)單位經(jīng)營收入:指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

(五)附屬單位上繳收入:反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

(六)上級(jí)補(bǔ)助收入:反映事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

(七)其他收入:指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。

(八)使用非財(cái)政撥款結(jié)余:填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)2023年收支差額的數(shù)額。

(九)上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:填列2022年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù),包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

(一)一般公共服務(wù)(類)群眾團(tuán)體事務(wù)(款)行政運(yùn)行(項(xiàng)):反映行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)的基本支出。

(二)一般公共服務(wù)(類)群眾團(tuán)體事務(wù)(款)一般行政管理事務(wù)(項(xiàng)):反映行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

(三)社會(huì)保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款)未歸口管理的行政單位離退休(項(xiàng)):反映未實(shí)行歸口管理的行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)開支的離退休支出;

(四)社會(huì)保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出(項(xiàng)):反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

(五)社會(huì)保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款):機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出(項(xiàng)):反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。

(六)住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項(xiàng)):反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金;

(七)住房保障支出(類)住房改革支出(款)購房補(bǔ)貼(項(xiàng)):反映按房改政策規(guī)定,行政事業(yè)單位向符合條件職工發(fā)放的用于購買住房的補(bǔ)貼。

(八)城鄉(xiāng)社區(qū)支出(類)國土使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出(款)其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出(項(xiàng)):反映由相關(guān)單位撥入的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

 

附件2-1:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注:由于本表中數(shù)據(jù)四舍五入原因,部分匯總數(shù)據(jù)與分項(xiàng)加總之和可能存在尾差(下同)。

附件2-2:

 

 

部門收入總表

 

 

附件2-3:

部門支出總表

附件2-4:

 

 

附件2-5:

附件2-6:

 

 附件2-7:

 

注: 若為空表,則為該部門(單位) 無 "三公 "經(jīng)費(fèi)支出

 

 

 

附件2-8:

 

注: 若為空表,則為該部門(單位) 無政府性基金收支

附件2-9:

 

注: 若為空表 ,則為該部門 (單位) 無國有資本經(jīng)營預(yù)算收支