一、部門(mén)(單位)概況

(一)主要職責(zé)職能:

1.主管全區(qū)審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)全區(qū)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,對(duì)公共資金、國(guó)有資產(chǎn),國(guó)有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋,對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì),對(duì)國(guó)家、省有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任,并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

2.起草地方性審計(jì)法規(guī)草案,制定審計(jì)規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施全區(qū)專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃。參與起草全區(qū)地方性財(cái)政經(jīng)濟(jì)及其相關(guān)的法規(guī)草案。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià),作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

3.向區(qū)委審計(jì)委員會(huì)提出年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出情況審計(jì)報(bào)告。向區(qū)長(zhǎng)提出年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會(huì)提出區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問(wèn)題整改情況報(bào)告。向區(qū)委和區(qū)政府報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。

4.直接審計(jì)下列事項(xiàng),出具審計(jì)報(bào)告,在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定,包括:

(1)國(guó)家、省、市、區(qū)有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況。

(2)區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支,區(qū)本級(jí)各部門(mén)(含直屬單位)預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支。

(3)使用區(qū)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。

(4)區(qū)政府投資和以區(qū)政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算,區(qū)級(jí)重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營(yíng)情況。

(5)全區(qū)自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況。

(6)有關(guān)社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金和其他基金,資金的財(cái)務(wù)收支。

(7)參與上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)統(tǒng)一組織的審計(jì)事項(xiàng)。

(8)法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

5.按規(guī)定對(duì)區(qū)級(jí)各單位黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。

6.組織實(shí)施對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況,財(cái)政預(yù)算管理及國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與國(guó)家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

7.依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況,督促整改審計(jì)查出的問(wèn)題,依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟。

8.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作,核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

9.完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他任務(wù)。

組織架構(gòu):根據(jù)上述職責(zé),區(qū)審計(jì)局內(nèi)設(shè)3個(gè)職能股(室)。辦公室、財(cái)政投資和行政事業(yè)審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任和自然資源資產(chǎn)審計(jì)股。下設(shè)一個(gè)全額撥款事業(yè)單位二級(jí)機(jī)構(gòu)---東湖區(qū)投資審計(jì)事務(wù)中心(未獨(dú)立核算)。

人員編制:區(qū)審計(jì)局行政編制7名,事業(yè)編6名,實(shí)有在職人數(shù)共計(jì)11人,退休7人。

資產(chǎn)情況:2021年?yáng)|湖區(qū)審計(jì)局預(yù)算總額為156.78萬(wàn)元,其中:財(cái)政撥款收入156.78萬(wàn)元;2021年收入決算數(shù)為254.63萬(wàn)元,其中:財(cái)政撥款收入254.63萬(wàn)元,其他收入0萬(wàn)元。

(二)當(dāng)年部門(mén)履職總體目標(biāo)、工作任務(wù)

總體目標(biāo)及任務(wù):財(cái)政審計(jì)項(xiàng)目1個(gè),民生項(xiàng)目和民生資金審計(jì)項(xiàng)目3個(gè),政府投資項(xiàng)目審計(jì)項(xiàng)目12個(gè),經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)8個(gè),領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)1個(gè),共計(jì)25個(gè)項(xiàng)目。

(三)當(dāng)年部門(mén)年度整體支出績(jī)效目標(biāo)

嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》及省、市績(jī)效管理工作的有關(guān)規(guī)定,進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金的管理,建立和完善科學(xué)、合理的項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)管理體系,促進(jìn)公共財(cái)政陽(yáng)光化,提高財(cái)政資金使用效益。

(四)當(dāng)年部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理開(kāi)展情況

2021年,我局共完成各類審計(jì)項(xiàng)目46個(gè),其中:經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目10個(gè),自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)項(xiàng)目1個(gè),民生審計(jì)項(xiàng)目5個(gè),財(cái)政審計(jì)項(xiàng)目1個(gè),政府投資項(xiàng)目29個(gè)。查出問(wèn)題金額206萬(wàn)元,向被審計(jì)部門(mén)提出整改建議74條,被采納74條,采納率100%。同時(shí),我局榮獲區(qū)黨的建設(shè)目標(biāo)管理考核綜合先進(jìn)獎(jiǎng)、2020年度全區(qū)高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)管理績(jī)效考核綜合優(yōu)秀獎(jiǎng)、區(qū)2020年度平安建設(shè)(綜治工作)目標(biāo)管理綜合先進(jìn)單位、區(qū)2020年度公共機(jī)構(gòu)節(jié)能工作考核優(yōu)秀單位、區(qū)先進(jìn)基層黨組織、第十八屆南昌市文明單位、2020年度南昌市優(yōu)秀縣區(qū)審計(jì)機(jī)關(guān)、2020年度南昌市審計(jì)局優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目三等獎(jiǎng)。

(五)當(dāng)年部門(mén)預(yù)算及執(zhí)行情況

2021年,我局嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度,會(huì)計(jì)核算符合相關(guān)規(guī)定,資金專款專用,資金支付依據(jù)和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)合法合規(guī),對(duì)日常財(cái)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理到位。

1.收入預(yù)算支出情況

2021年度本單位預(yù)算支出金額為156.78萬(wàn)元。其中:基本支出148.5萬(wàn)元,占支出預(yù)算總額的94.7%;包括工資福利支出139.62萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出8.09萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0.79萬(wàn)元;項(xiàng)目支出8.28萬(wàn)元,占支出預(yù)算總額的5.3%,包括工資福利支出1.5萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出6.78萬(wàn)元。

2.收入支出預(yù)算執(zhí)行情況

2021年收入決算數(shù)為240.14萬(wàn)元,其中:財(cái)政撥款收入240.14萬(wàn)元,其他收入0萬(wàn)元,年初結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)14.49萬(wàn)元。

2021年支出決算數(shù)為254.63萬(wàn)元,其中:基本支出246.35萬(wàn)元,項(xiàng)目支出8.28萬(wàn)元。年末結(jié)轉(zhuǎn)0萬(wàn)元。

年初預(yù)算與決算存在差異的主要原因:收入支出結(jié)算數(shù)中,包括收財(cái)政局歷年審計(jì)結(jié)算資金和增加的人員經(jīng)費(fèi)。我局嚴(yán)格按照相關(guān)政策和標(biāo)準(zhǔn)列支人員經(jīng)費(fèi)支出;公用經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格執(zhí)行部門(mén)預(yù)算,厲行節(jié)約,控制運(yùn)行成本。整體運(yùn)行情況較好。

二、部門(mén)整體支出績(jī)效實(shí)現(xiàn)情況

(一)履職完成情況

數(shù)量指標(biāo)完成情況:完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)審計(jì)、政府投資項(xiàng)目審計(jì)等相關(guān)審計(jì)項(xiàng)目46個(gè)。

質(zhì)量指標(biāo)完成情況:審計(jì)項(xiàng)目均已完成,各項(xiàng)目均已出具審計(jì)報(bào)告,審計(jì)報(bào)告出具率為100%。為國(guó)家節(jié)約財(cái)政資金206萬(wàn)元,向被審計(jì)部門(mén)提出整改建議74條,被采納74條,采納率100%。

時(shí)效指標(biāo)完成情況:已在2021年12月20日前完成所有項(xiàng)目。

成本指標(biāo)完成情況:嚴(yán)格按照部門(mén)預(yù)算安排領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)、工程審計(jì)經(jīng)費(fèi)、人員經(jīng)費(fèi)等。

(二)履職效果情況

經(jīng)濟(jì)效益完成情況:加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出情況審計(jì)工作,推動(dòng)各部門(mén)樹(shù)牢過(guò)“緊日子”的思想,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,看好政府“錢(qián)袋子”;加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任(任中)審計(jì)工作,助力推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng),推動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)干部履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任。為國(guó)家節(jié)約財(cái)政資金206萬(wàn)元,向被審計(jì)部門(mén)提出整改建議74條,被采納74條,采納率100%。 

社會(huì)效益完成情況:領(lǐng)導(dǎo)干部統(tǒng)籌社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展責(zé)任、貫徹國(guó)家法律法規(guī)及政策責(zé)任、重大經(jīng)濟(jì)決策責(zé)任單位財(cái)政財(cái)務(wù)責(zé)任、規(guī)范管理責(zé)任、廉潔從政責(zé)任履行情況都得到了提高,強(qiáng)化了預(yù)決算編制管理,提高了預(yù)決算管理水平,加大了增收節(jié)支的力度,提升了信息化安全保障水平,促進(jìn)了相關(guān)單位加強(qiáng)資金管理,提高了資金使用效益。

生態(tài)效益指標(biāo):開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任(任中)審計(jì)工作,推動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)干部履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任揭示生態(tài)環(huán)境保護(hù)等方面問(wèn)題,積極督促整改,助力生態(tài)環(huán)境優(yōu)化。

(三)社會(huì)滿意度及可持續(xù)性影響

滿意度指標(biāo)完成情況分析:從審計(jì)對(duì)象滿意度方面看,2021年?yáng)|湖區(qū)審計(jì)局開(kāi)展抽樣問(wèn)卷調(diào)查,實(shí)際滿意度100%。

可持續(xù)影響指標(biāo):體現(xiàn)了項(xiàng)目的可持續(xù)性。

三、部門(mén)整體支出績(jī)效中存在問(wèn)題及改進(jìn)措施

(一)主要問(wèn)題及原因分析

我局在取得一定成績(jī)的同時(shí),也存在一些不足和困難。審計(jì)人力資源統(tǒng)籌安排難度加大,面臨審計(jì)項(xiàng)目多,審計(jì)任務(wù)重,審計(jì)力量不足,故造成年初預(yù)算與決算存在差異。我局將嚴(yán)格按照相關(guān)政策和標(biāo)準(zhǔn)列支人員經(jīng)費(fèi)支出;公用經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格執(zhí)行部門(mén)預(yù)算,厲行節(jié)約,控制運(yùn)行成本。

(二)改進(jìn)的方向和具體措施

應(yīng)加大財(cái)政投入力度,堅(jiān)持以“建設(shè)依法規(guī)范、投資有效控制、資金合規(guī)使用、質(zhì)量達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)、效益全面實(shí)現(xiàn)”為審計(jì)目標(biāo),實(shí)現(xiàn)政府投資資金的規(guī)范、高效、安全和廉潔使用。

四、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開(kāi)情況

建立了與部門(mén)預(yù)算相結(jié)合的結(jié)果應(yīng)用機(jī)制,采取項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效目標(biāo)申報(bào)制度,強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果在部門(mén)預(yù)算編制和執(zhí)行中的應(yīng)用,實(shí)現(xiàn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果在部門(mén)預(yù)算編制和執(zhí)行中的應(yīng)用,實(shí)現(xiàn)績(jī)效評(píng)價(jià)與部門(mén)預(yù)算的有機(jī)結(jié)合,促進(jìn)財(cái)政資金的合理分配與有效使用。同時(shí)將評(píng)價(jià)結(jié)果按照政府信息公開(kāi)的方式進(jìn)行公開(kāi),加強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)財(cái)政資金使用效益的監(jiān)督。                        

                                                                      南昌市東湖區(qū)審計(jì)局

                                                                         2022年6月30日