目    錄

第一部分  東湖區(qū)審計局部門概況

    一、 部門主要職責(zé)

    二、部門基本情況

第二部分  2017年度部門決算表

    一、收入支出決算總表

    二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

表

    八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

    九、國有資產(chǎn)占用情況表

      第三部分  2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

    情況說明

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

     七、政府采購支出情況說明

     八、預(yù)算績效情況說明

九、國有資產(chǎn)占用情況說明

 第四部分  名詞解釋

第一部分  東湖區(qū)審計局部門概況

一、  部門主要職能

（一）負(fù)責(zé)對全區(qū)財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護全區(qū)財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設(shè)，保障全區(qū)國民經(jīng)濟和社會健康發(fā)展。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任。

（二）貫徹執(zhí)行國家、省、市審計工作的方針、政策和法律法規(guī)，組織擬定全區(qū)性審計規(guī)范性文件草案并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施全區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃及年度審計計劃。參與起草全區(qū)地方性財政、經(jīng)濟及相關(guān)的法律法規(guī)草案。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

（三）向區(qū)長提出年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告。向區(qū)政府報告其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向區(qū)政府有關(guān)部門和街辦（管理處）通報審計情況和審計結(jié)果。

（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定或向有關(guān)主管機關(guān)提出處理處罰的建議。區(qū)級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支，區(qū)政府各部門（含直屬單位）、街辦（管理處）預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財政收支，上級財政轉(zhuǎn)移支付資金。使用區(qū)財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務(wù)收支。區(qū)財政投資和以區(qū)財政投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和結(jié)算（工程直接造價）。逐步推行建設(shè)項目財務(wù)決算（工程總投資）審計和固定資產(chǎn)投資效益審計。區(qū)屬國有企業(yè)、區(qū)屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益。區(qū)政府部門管理和其他單位受區(qū)政府及其部門委托管理的社會保障資金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支。上級審計機關(guān)授權(quán)的中央、省、市部門及其企業(yè)、事業(yè)單位的財務(wù)收支及其他審計事項。法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計局審計的其他事項。

（五）按規(guī)定對科級領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于區(qū)審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實施經(jīng)濟責(zé)任審計。逐步提高任中經(jīng)濟責(zé)任審計比例，增強經(jīng)濟責(zé)任審計的針對性和時效性。按規(guī)定對村級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計工作進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。

（六）組織實施對國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。

（七）依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關(guān)事項。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

（八）接受政府委托，組織對村級財務(wù)收支的審計調(diào)查和建設(shè)項目的審計。

（九）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。

（十）組織審計區(qū)政府駐外非經(jīng)營性機構(gòu)的財務(wù)收支，依法通過適當(dāng)方式組織審計區(qū)屬國有企業(yè)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。

（十一）參與審計領(lǐng)域的內(nèi)外交流活動，指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計領(lǐng)域的應(yīng)用，組織建設(shè)全區(qū)審計信息系統(tǒng)。

（十二）負(fù)責(zé)推進本單位的政府信息公開工作。

（十三）承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他事項

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共 2個，包括：包括東湖區(qū)審計局及東湖區(qū)政府投資審計中心。

本部門2017年年末編制人數(shù)11人，其中行政編制 7人，事業(yè)編制4人；年末實有人數(shù)10人，其中在職人員10人，離休人員0人，退休人員6人；年末學(xué)生人數(shù)0人。

第二部分  2017年度部門決算表

（詳見附表）

附表包含九張表：

1、CA01收入支出決算總表

2、CA02收入決算表

3、CA03支出決算表

4、CA04財政撥款收入支出決算總表

5、CA05一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

6、CA06一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

7、CA07一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

8、CA08政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

9、CA09國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分  2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2017年度收入總計285.84萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2016年增加（減少）  0萬元，增長（下降）0  %；本年收入合計 285.84 萬元，較2016年增加37.28 萬元，增長15 %，主要原因是：財政撥款。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入276.26萬元，占 96.6 %；事業(yè)收入 0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0 %；其他收入 9.58萬元，占 3.46 %。 

二、支出決算情況說明

本部門2017年度支出總計285.84萬元，其中本年支出合計   285.84萬元，較2016年減少61.07萬元，下降17.6  %，主要原因是：人員獎金減少；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2016年增加（減少） 0萬元，增長（下降） 0%，主要原因是：年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出255.86萬元，占89.5%；項目支出 29.98萬元，占 13.98%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2017年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為276.26萬元，決算數(shù)為276.26萬元，完成年初預(yù)算的 100 %。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為256.63萬元，決算數(shù)為256.63萬元，完成年初預(yù)算的100 %，主要原因是：年末決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

（二）公共安全支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成年初預(yù)算的 100%，主要原因是：無。

（三）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為12.1萬元，決算數(shù)為12.1萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：年末決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

（四）住房保證金支出年初預(yù)算數(shù)為0.74萬元，決算數(shù)為0.74萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：年末決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出256.63萬元，其中：

（一）工資福利支出180.54萬元，較2016年減少14.21萬元，下降7.29%，主要原因是：人員獎金減少。

（二）商品和服務(wù)支出27.67萬元，較2016年增加1.4  萬元，增長5.3  %，主要原因是：2017年增加了培訓(xùn)費。

（三）對個人和家庭補助支出68萬元，較2016年增加59.9萬元，增長73.9%，主要原因是：2017年住房公積金調(diào)整等。

（四）其他資本性支出0萬元，較2016年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是：無。

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為6.5萬元，決算數(shù)為0.22萬元，完成預(yù)算的3.4%，決算數(shù)較2016年增加0.1萬元，增長83.3  %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為  0萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)較2016年增加（減少）0萬元，增長（下降）  %。主要原因是：無。

（二）公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0.22萬元，完成預(yù)算的122%，決算數(shù)較2016年增加0.1萬元，增長83.3%。主要原因是：公務(wù)接待費用。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為 0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2016年增加（減少）0 萬元，增長（下降）0%。主要原因是：公車改革；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2016年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。主要原因是：公車改革。

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2017年度機關(guān)運行經(jīng)費支出256.63萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費保持一致），較2016年減少66.25  萬元，下降20.52%，主要原因是：人員獎金減少。

七、政府采購支出情況說明

本部門2017年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

八、預(yù)算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2017年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目 2個，二級項目

0個，共涉及資金38萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的14.8 %。組織對2017年度等0個政府性基金預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預(yù)算項目支出總額的0 %。

共組織對“任中離任審計”、“基建項目審計”等2個項目進行了重點績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出 38萬元，政府性基金預(yù)算支出 0萬元。其中，對“任中離任審計”、“ 基建項目審計”等項目開展績效評價。從評價情況來看，在被評價項目相關(guān)資料真實、可靠的基礎(chǔ)上，評價小組認(rèn)為，我單位2017年度專項資金項目完成了績效目標(biāo)任務(wù)，達到了既定的目標(biāo)，經(jīng)對項目績效指標(biāo)評分得分為100分，績效等級為優(yōu)。

    組織對等0個部門（單位）開展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預(yù)算支出0萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果（選擇1至2個項目）。

我部門今年在部門決算中反映XXX及XXX項目績效自評結(jié)果。

XXX項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，XXX 項目績效自評得分為分。項目全年預(yù)算數(shù)為  萬元，執(zhí)行數(shù)為  

  萬元，完成預(yù)算的  %。主要產(chǎn)出和效果：一是……；二是……。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是……；二是……。下一步改進措施：一是……；二是……。

XXX項目績效自評綜述：……。

在公開項目績效自評綜述的同時，需公開《項目支出績效自評表》。

九、國有資產(chǎn)占用情況說明

     無。

第四部分  名詞解釋

1.財政撥款收入：指上級財政當(dāng)年撥付的資金。
  2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。
  3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
  4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
  5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照上繳的收入。
  6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
  7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
  8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
  9.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
  10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
  11.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
  12.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)(款)行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
  13.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）一般行政管理事務(wù)（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨設(shè)置項級科目的項目支出。
  14.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）預(yù)算改革業(yè)務(wù)（項）：反映財政部門用于預(yù)算改革方面的支出。
  15.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）財政國庫業(yè)務(wù)（項）：反映財政部門用于財政國庫集中支付業(yè)務(wù)方面的支出。
  16.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）信息化建設(shè)支出（項）：反映財政部門用于“金財工程”等信息化建設(shè)方面的支出。
  17.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）事業(yè)運行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
  18.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）其他財政事物支出（項）：反映除上述項目以外的其他一般公共服務(wù)支出。
  19.一般公共服務(wù)（類）一般公共服務(wù)支出（款）一般公共服務(wù)支出（項）：反映除上述項目以外的其他一般公共服務(wù)支出。
  20.科學(xué)技術(shù)（類）其他科學(xué)技術(shù)支出（款）其他科學(xué)技術(shù)支出（項）：反映其他用于科學(xué)支出。
  21.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。
  22.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
  23.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按根據(jù)規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。
  24.醫(yī)療衛(wèi)生（類）其他醫(yī)療衛(wèi)生支出（款）其他醫(yī)療衛(wèi)生支出（項）：反映除 上述項目以外其他用于醫(yī)療衛(wèi)生方面的支出。
  25.農(nóng)林水事物（類）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項）：反映其他用于農(nóng)業(yè)方面的支出。
  26.交通運輸（類）石油價格改革對交通運輸?shù)难a貼（款）石油價格改革補貼其他支出（項）：反映石油價格改革財政補貼對其他方面的支出。
  27.資源勘探電力信息等事物（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項）：反映其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。
  28.商業(yè)服務(wù)業(yè)等事物（類）商業(yè)流通事物（款）其他商業(yè)流通事物支出（項）：反映其他用于商業(yè)流通事物方面的支出。
  29.商業(yè)服務(wù)業(yè)等事物（類）商業(yè)流通事物（款）其他涉外發(fā)展服務(wù)支出（項）：反映其他用于涉外發(fā)展服務(wù)方面的支出。
  30.國土資源氣象等事物（類）國土資源事物（款）其他國土資源事物支出（項）：反映其他用于國土資源事物方面的支出。
  31.政府保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
  32.其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）：反映其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。
  33.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房管理費、辦公用車運行維護費以及其他費用。

審計局2017年決算公開表.xls