南昌市東湖區(qū)財(cái)政局部門

2020年度部門決算

目    錄

第一部分  南昌市東湖區(qū)財(cái)政局部門概況

    一、部門主要職責(zé)

    二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

    六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

    十、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

    情況說明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產(chǎn)占用情況說明

    九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  南昌市東湖區(qū)財(cái)政局部門概況

一、部門主要職能

區(qū)財(cái)政局是主管財(cái)政工作的區(qū)政府組成部門，主要職責(zé)是：

（一）貫徹執(zhí)行國家的財(cái)政、稅收方針、政策及其他有關(guān)政策；擬定全區(qū)財(cái)政、預(yù)算、財(cái)務(wù)、會計(jì)等方面的實(shí)施辦法和有關(guān)制度，指導(dǎo)全區(qū)財(cái)政工作。

（二）參與全區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)的決策和管理，提出運(yùn)用財(cái)政政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財(cái)力的建議；研究全區(qū)財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略，擬訂全區(qū)中長期財(cái)政規(guī)劃。

（三）承擔(dān)區(qū)本級各項(xiàng)財(cái)政收支管理的任務(wù)。負(fù)責(zé)編制年度區(qū)本級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受區(qū)政府委托，向區(qū)人民代表大會報(bào)告全區(qū)預(yù)算及其執(zhí)行情況，向區(qū)人大常委會報(bào)告全區(qū)決算；組織制訂經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。

（四）負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)，管理罰沒物資及罰沒收入；管理財(cái)政票據(jù)；統(tǒng)一管理區(qū)級預(yù)算外資金和財(cái)政專戶。

（五）組織制定國庫管理制度和國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全區(qū)國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；負(fù)責(zé)全區(qū)財(cái)政系統(tǒng)信息化建設(shè)；負(fù)責(zé)制定政府采購制度并監(jiān)督管理。

（六）負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全區(qū)統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。

（七）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督區(qū)本級財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、區(qū)本級政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂區(qū)本級建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織執(zhí)行基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲備資金財(cái)政管理工作。

（八）會同有關(guān)部門管理全區(qū)財(cái)政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，會同有關(guān)部門擬訂社會保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制全區(qū)社會保障預(yù)決算草案。

（九）負(fù)責(zé)管理全區(qū)的會計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會計(jì)行為。

（十）監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問題。

（十一）參與財(cái)政性投融資項(xiàng)目的可行性評估、論證和方案設(shè)計(jì)等技術(shù)性工作；負(fù)責(zé)財(cái)政性投融資項(xiàng)目工程概、預(yù)算、決（結(jié)）算的評價(jià)審查工作；參與財(cái)政性投融資項(xiàng)目招投標(biāo)、造價(jià)控制、竣工驗(yàn)收等工作。

（十二）規(guī)范行政事業(yè)單位會計(jì)核算，強(qiáng)化會計(jì)監(jiān)督，健全會計(jì)約束機(jī)制。

（十三）負(fù)責(zé)推進(jìn)本單位的政府信息公開工作。

（十四）負(fù)責(zé)與國稅、地稅部門的工作聯(lián)系，承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個(gè)。

本部門2020年年末實(shí)有人數(shù)37人，其中在職人員28人，離休人員1人，退休人員8人；年末其他人員12人；年末學(xué)生人數(shù)0人。

第二部分  2020年度部門決算表

2020年度部門決算表見附件。

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2020年度收入總計(jì)959.26萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余11.75萬元，較2019年減少619.25 萬元，下降39.23%；本年收入合計(jì)947.51萬元，較2019年減少311.28萬元，下降24.73%，主要原因是：2019年發(fā)放了全區(qū)縣級領(lǐng)導(dǎo)2017年、2018年高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)績效獎(jiǎng)。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入944.23萬元，占99.65%；其他收入3.29萬元，占0.35%。  

二、支出決算情況說明

本部門2020年度支出總計(jì)959.26萬元，其中本年支出合計(jì)   950.69萬元，較2019年減少616.08萬元，下降39.03%，主要原因是：2019年發(fā)放了全區(qū)縣級領(lǐng)導(dǎo)2017年、2018年高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)績效獎(jiǎng)；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余8.57萬元，較2019年減少3.18萬元，下降27.06%，主要原因是：合理有效地執(zhí)行預(yù)算制度。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出869.94萬元，占91.51%；項(xiàng)目支出80.75萬元，占8.49%。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為944.23萬元，決算數(shù)為944.23萬元，完成年初預(yù)算的100%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為893.74萬元，決算數(shù)為893.74萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：有效地執(zhí)行預(yù)算。

（二）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為28.85萬元，決算數(shù)為28.85萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：有效地執(zhí)行預(yù)算。

（三）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為21.64萬元，決算數(shù)為21.64萬元，完成年初預(yù)算的100%，有效地執(zhí)行預(yù)算。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出944.23  萬元，其中：

（一）工資福利支出667.2萬元，較2019年減少49.37萬元，下降6.89%，主要原因是：2019年發(fā)放了全區(qū)縣級領(lǐng)導(dǎo)2017年高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)績效獎(jiǎng)。

（二）商品和服務(wù)支出218.05萬元，較2019年減少190.52萬元，下降46.63%，主要原因是：2020年第三方機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)委托費(fèi)在2021年支付。

（三）對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出58.98萬元，較2019年減少295.09萬元，下降83.34%，主要原因是：2019年發(fā)放了全區(qū)縣級領(lǐng)導(dǎo)2018年高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)績效獎(jiǎng)。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為2.3萬元，決算數(shù)為0.41萬元，完成預(yù)算17.83%，決算數(shù)較2019年減少0.46萬元，下降52.87%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算0 %。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2.3萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為2.3萬元，決算數(shù)為0.41萬元，完成預(yù)算的17.83%，決算數(shù)較2019年減少0.46萬元，下降52.87%，主要原因是減少了車輛維修費(fèi)。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出137.30萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致），較年初預(yù)算數(shù)（或者上年決算數(shù)）減少246.36萬元，降低64.21%。

 七、政府采購支出情況說明

本部門2020年度政府采購支出總額0.4萬元，其中：政府采購貨物支出0.4萬元。（省級部門公開的政府采購金額的計(jì)算口徑為：本部門納入2020年部門預(yù)算范圍的各項(xiàng)政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項(xiàng)目的支出金額。）

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2020年12月31日，本部門（單位）國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。本單位無公務(wù)用車車輛。車輛費(fèi)用支出主要是下屬二級單位財(cái)政公共服務(wù)中心借用車輛1輛，主要用于區(qū)護(hù)稅協(xié)稅辦公室業(yè)務(wù)用車。

九、預(yù)算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出所有二級項(xiàng)目1個(gè)全面開展績效自評，共涉及資金  80.75萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。    

組織對“一般業(yè)務(wù)委托費(fèi)”等1個(gè)項(xiàng)目開展了部門評價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出80.75萬元。對“一般業(yè)務(wù)委托費(fèi)”等項(xiàng)目委托第三方機(jī)構(gòu)開展績效評價(jià)。從評價(jià)情況來看2020年南昌市東湖區(qū)財(cái)政局財(cái)政事務(wù)工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目主要用于開展軟件系統(tǒng)升級服務(wù)工作、工程審核服務(wù)工作、績效評價(jià)咨詢工作、專家評審工作、委托審計(jì)工作等。完成了工程造價(jià)系列軟件升級；薪酬核對系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)；東湖區(qū)指標(biāo)管理系統(tǒng)軟件的維護(hù)；“東湖區(qū)大平臺”的年度運(yùn)營維護(hù)；東湖區(qū)財(cái)政局賬戶資金管理系統(tǒng)及金財(cái)工程平臺的維護(hù)；國庫集中支付系統(tǒng)的維護(hù)；預(yù)算編制系統(tǒng)的維護(hù)以及移動數(shù)據(jù)專線業(yè)務(wù)的購買。

組織對東湖區(qū)財(cái)政局單位開展整體支出績效評價(jià)試點(diǎn)，涉及一般公共預(yù)算支出944.23萬元，對“東湖區(qū)財(cái)政局”部門（單位）整體支出分別委托第三方機(jī)構(gòu)開展績效評價(jià)。從評價(jià)情況來看，南昌市東湖區(qū)財(cái)政局財(cái)政事務(wù)工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目基本達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，做好了軟件維護(hù)及升級工作，確保財(cái)務(wù)人員各項(xiàng)依托軟件開展的工作正常開展；在投資評審方面，借助專業(yè)評審機(jī)構(gòu)提高評審工作審查速度，推動全區(qū)工程評審工作提速提質(zhì)提效。項(xiàng)目實(shí)施過程中未發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)事項(xiàng)，但存在年初預(yù)算編制不精細(xì)、預(yù)算控制有待加強(qiáng)和績效目標(biāo)設(shè)置合理性有待提高等情況。

（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。

我部門今年在省級部門決算中反映東湖區(qū)財(cái)政局項(xiàng)目績效自評結(jié)果。

項(xiàng)目績效自評總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，一般業(yè)務(wù)委托費(fèi)項(xiàng)目績效自評得分為90.6分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為141.5萬元，實(shí)際支出156.22萬元，項(xiàng)目實(shí)際支出超過預(yù)算支出14.72萬元。

（三）部門評價(jià)項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果。

項(xiàng)目績效評價(jià)報(bào)告見附件。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指區(qū)級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。

（三）上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：填列2021年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）　其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外的其他政府辦公廳（室)及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出。

（二）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）：反映行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

（三）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

（四）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。

（五）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

 附件2 2020年度南昌市東湖區(qū)項(xiàng)目支出績效自評總報(bào)告(2)南昌市東湖區(qū)財(cái)政局(決算公開表）