南昌市東湖區(qū)財政局 2017年度部門決算

目 錄

第一部分 東湖區(qū)財政局 部門概況

一、部門主要職責(zé)

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

情況說明

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、預(yù)算績效情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 東湖區(qū)財政局 部門 概況

一、部門主要職能

（一）貫徹執(zhí)行國家的財政、稅收方針、政策及其他有關(guān)政策；擬定全區(qū)財政、預(yù)算、財務(wù)、會計等方面的實施辦法和有關(guān)制度，指導(dǎo)全區(qū)財政工作。

（二）參與全區(qū)宏觀經(jīng)濟的決策和管理，提出運用財政政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；研究全區(qū)財政發(fā)展戰(zhàn)略，擬訂全區(qū)中長期財政規(guī)劃。

（三）承擔(dān)區(qū)本級各項財政收支管理的任務(wù)。負(fù)責(zé)編制年度區(qū)本級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受區(qū)政府委托，向區(qū)人民代表大會報告全區(qū)預(yù)算及其執(zhí)行情況，向區(qū)人大常委會報告全區(qū)決算；組織制訂經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。

（四）負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費，管理罰沒物資及罰沒收入；管理財政票據(jù)；統(tǒng)一管理區(qū)級預(yù)算外資金和財政專戶。

（五）組織制定國庫管理制度和國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全區(qū)國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；負(fù)責(zé)全區(qū)財政系統(tǒng)信息化建設(shè)；負(fù)責(zé)制定政府采購制度并監(jiān)督管理。

（六）負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī) 定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全區(qū)統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。

（七）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督區(qū)本級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、區(qū)本級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂區(qū)本級建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織執(zhí)行基本建設(shè)財務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。

（八）會同有關(guān)部門管理全區(qū)財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，會同有關(guān)部門擬訂社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制全區(qū)社會保障預(yù)決算草案。

（九）負(fù)責(zé)管理全區(qū)的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為。

（十）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題。

（十一）參與財政性投融資項目的可行性評估、論證和方案設(shè)計等技術(shù)性工作；負(fù)責(zé)財政性投融資項目工程概、預(yù)算、決（結(jié)）算的評價審查工作；參與財政性投融資項目招投標(biāo)、造價控制、竣工驗收等工作。

（十二）規(guī)范行政事業(yè)單位會計核算，強化會計監(jiān)督，健全會計約束機制。

（十三）負(fù)責(zé)推進本單位的政府信息公開工作。

（十四）負(fù)責(zé)與國稅、地稅部門的工作聯(lián)系，承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他事項。

（十五） 指導(dǎo)全區(qū)財政涉農(nóng)工作，研究制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理的有關(guān)制度和辦法，參與財政涉農(nóng)資金的監(jiān)管，組織財政補貼資金的發(fā)放。

（十六） 負(fù)責(zé)草擬全區(qū)財政資金績效評價相關(guān)政策、制度和辦法，組織開展全區(qū)財政資金績效評價、分析。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共 2 個，包括： 東湖區(qū)財政局本級、東湖區(qū)會計核算中心 。

本部門2017年年末編制人數(shù) 32 人，其中行政編制 13 人，事業(yè)編制 1 9 人；年末實有人數(shù) 28 人。

第二部分 2017年度部門決算表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2017年度收入總計 1551 . 00 萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 99 . 4 4 萬元，較2016年增加 21.7 萬元，增長 27.9 %；本年收入合計 1451 . 56 萬元，較2016年減少 272.75 萬元，下降 15.8 %，主要原因是： 政府性基金預(yù)算財政撥款 減少 。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入 1315 . 5 8 萬元，占 90.6 %； 上級補助 收入 130 .00 萬元，占 9.0 %；其他收入 5 . 9 9 萬元，占 0.4 %。

二、支出決算情況說明

本部門2017年度支出總計 1551 . 00 萬元，其中本年支出合計 1461 . 42 萬元，較2016年 減少221.12 萬元，下降 13.1 %，主要原因是： 城鄉(xiāng)社區(qū) 以及 農(nóng)林水支出 減少 ；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 69 . 88 萬元，較2016 年 減少 49.62 萬元， 下降41.5 %。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出 1461 . 42 萬元，占 100 %；項目支出 0 萬元，占 0 %；經(jīng)營支出 0 萬元，占 0 %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出） 0 萬元，占 0 %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2017年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為 602.58 萬元，決算數(shù)為 1351 . 12 萬元，完成年初預(yù)算的 224.2 %。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為 561.89 萬元，決算 數(shù)為 1131 . 91 萬元，完成年初預(yù)算的 201.4 %。

（二） 社會保障和就業(yè)支出 年初預(yù)算數(shù)為 25.26 萬元 ，決算數(shù)為 23 . 8 8 萬元，完成年初預(yù)算的 94.5 %。

（三） 住房保障支出 年初預(yù)算數(shù)為15.43 萬元 ，決算數(shù)為 15 . 3 3 萬元，完成年初預(yù)算的99.4% 。

（四） 資源勘探信息等支出 預(yù)算數(shù)為 0 萬元 ，決算數(shù)為 180 萬元 。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出 1351 . 12 萬元，其中：

（一）工資福利支出 552 . 74 萬元，較2016年增加 89.59 萬元，增長 19.3 % 。

（二）商品和服務(wù)支出 316 . 93 萬元，較2016年 減少8.65 萬元，下降 2.7 % 。

（三）對個人和家庭補助支出 361 . 49 萬元，較2016年增加 158.05 萬元，增長 77.7 % 。

（四） 對企事業(yè)單位的補貼 支出 113 . 96 萬元，較2016年增加 11.96 萬元，增長 11.7 % 。

（ 五 ）其他資本性支出 6 萬元，較2016年減少 27.41 萬元，下降 82.0 % 。

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出 年初預(yù)算數(shù)為 22 . 00 萬元，決算數(shù)為 0. 21 萬元，完成預(yù)算的 1.0 %，決算數(shù)較2016年減少 13.82 萬元，下降 98.5 %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成預(yù)算的 100 %，決算數(shù) 與 2016年 持平 。

（二）公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為 22 . 00 萬元，決算數(shù)為 0.21 萬元，完成預(yù)算的 1.0 %，決算數(shù)較2016年減少 13.82 萬元，下降 98.5 %。主要原因是： 控制公務(wù)接待費支出 。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費支出 0 萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成預(yù)算的 100 %， 決算數(shù)與2016年持平 ；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成預(yù)算的 100 %， 決算數(shù)與2016年持平 。主要原因是： 公車改革 。

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2017年度機關(guān)運行經(jīng)費支出 436 . 89 萬元，較2016年減少 64.5 萬元，下降 12.9 %。

七、政府采購支出情況說明

本部門2017年度政府采購支出總額 14.47 萬元，其中：政府采購貨物支出 6.97 萬元、政府采購工程支出 0 萬元、政府采購服務(wù)支出 7.5 萬元。

八、預(yù)算績效情況說明

本部門無預(yù)算績效相關(guān)數(shù)據(jù)。

第四部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指上級財政當(dāng)年撥付的資金。
  2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。
  3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
  4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
  5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照上繳的收入。
  6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
  7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
  8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
  9.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
  10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事 業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
  11.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
  12.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)(款)行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
  13.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）一般行政管理事務(wù)（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨設(shè)置項級科目的項目支出。
  14.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）預(yù)算改革業(yè)務(wù)（項）：反映財政部門用于預(yù)算改革方面的支出。
  15.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）財政國庫業(yè)務(wù)（項）：反映財政部門用于財政國庫集中支付業(yè)務(wù)方面的支出。
  16.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）信息化建設(shè)支出（項）：反映財政部門用于“金財工程”等信息化建設(shè)方面的支出。
  17.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）事業(yè)運行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
  18.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）其他財政事物支出（項）：反映除上述項目以外的其他一般公共服務(wù)支出。
  19.一般公共服務(wù)（類）一般公共服務(wù)支出（款）一般公共服務(wù)支出（項）：反映除上述項目以外的其他一般公共服務(wù)支出。
  20.科學(xué)技術(shù)（類）其他科學(xué)技術(shù)支出（款）其他科學(xué)技術(shù)支出（項）：反映其他用于科學(xué)支出。
  21.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。
  22.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
  23.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按根據(jù)規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。
  24.醫(yī)療衛(wèi)生（類）其他醫(yī)療衛(wèi)生支出（款）其他醫(yī)療衛(wèi)生支出（項）：反映除 上述項目以外其他用于醫(yī)療衛(wèi)生方面的支出。
  25.農(nóng)林水事物（類）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項）：反映其他用于農(nóng)業(yè)方面的支出。
  26.交通運輸（類）石油價格改革對交通運輸?shù)难a貼（款）石油價格改革補貼其他支出（項）：反映石油價格改革財政補貼對其他方面的支出。
  27.資源勘探電力信息等事物（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項）：反映其他用于工 業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。
  28.商業(yè)服務(wù)業(yè)等事物（類）商業(yè)流通事物（款）其他商業(yè)流通事物支出（項）：反映其他用于商業(yè)流通事物方面的支出。
  29.商業(yè)服務(wù)業(yè)等事物（類）商業(yè)流通事物（款）其他涉外發(fā)展服務(wù)支出（項）：反映其他用于涉外發(fā)展服務(wù)方面的支出。
  30.國土資源氣象等事物（類）國土資源事物（款）其他國土資源事物支出（項）：反映其他用于國土資源事物方面的支出。
  31.政府保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
  32.其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）：反映其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。
  33.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房管理費、辦公用車運行維護費以及其他費用。