東湖區(qū)財政局2017年部門預(yù)算編制說明

  目   錄

  第一部分  東湖區(qū)財政局概況

    一、部門主要職責(zé)

    二、部門工作計劃

    三、部門基本情況

  第二部分  東湖區(qū)財政局2017年部門預(yù)算情況說明

  一、部門預(yù)算收支情況說明

    二、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

    三、局本級及所屬單位預(yù)算草案的具體說明

  第三部分  東湖區(qū)財政局2017年部門預(yù)算表

  一、《收支預(yù)算總表》

  二、《部門收入總表》

  三、《部門支出總表》

  四、《財政撥款收支總表》

  五、《一般公共預(yù)算支出表》

  六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

  七、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

  八、《政府性基金預(yù)算支出表》

    第四部分  名詞解釋

  第一部分  東湖區(qū)財政局概況

  一、部門主要職責(zé)

  1、貫徹執(zhí)行國家的財政、稅收方針、政策及其他有關(guān)政策；擬定全區(qū)財政、預(yù)算、財務(wù)、會計等方面的實(shí)施辦法和有關(guān)制度，指導(dǎo)全區(qū)財政工作。

  2、參與全區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)的決策和管理，提出運(yùn)用財政政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；研究全區(qū)財政發(fā)展戰(zhàn)略，擬訂全區(qū)中長期財政規(guī)劃。

  3、承擔(dān)區(qū)本級各項(xiàng)財政收支管理的任務(wù)。負(fù)責(zé)編制年度區(qū)本級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受區(qū)政府委托，向區(qū)人民代表大會報告全區(qū)預(yù)算及其執(zhí)行情況，向區(qū)人大常委會報告全區(qū)決算；組織制訂經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。

  4、負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)，管理罰沒物資及罰沒收入；管理財政票據(jù)；統(tǒng)一管理區(qū)級預(yù)算外資金和財政專戶。

  5、組織制定國庫管理制度和國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全區(qū)國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；負(fù)責(zé)全區(qū)財政系統(tǒng)信息化建設(shè)；負(fù)責(zé)制定政府采購制度并監(jiān)督管理。

  6、負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全區(qū)統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。

  7、負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督區(qū)本級財政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、區(qū)本級政府性投資項(xiàng)目的財政撥款，參與擬訂區(qū)本級建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織執(zhí)行基本建設(shè)財務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲備資金財政管理工作。

  8、會同有關(guān)部門管理全區(qū)財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，會同有關(guān)部門擬訂社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制全區(qū)社會保障預(yù)決算草案。

  9、負(fù)責(zé)管理全區(qū)的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為。

  10、監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題。

  11、參與財政性投融資項(xiàng)目的可行性評估、論證和方案設(shè)計等技術(shù)性工作；負(fù)責(zé)財政性投融資項(xiàng)目工程概、預(yù)算、決（結(jié)）算的評價審查工作；參與財政性投融資項(xiàng)目招投標(biāo)、造價控制、竣工驗(yàn)收等工作。

  12、規(guī)范行政事業(yè)單位會計核算，強(qiáng)化會計監(jiān)督，健全會計約束機(jī)制。

  13、指導(dǎo)全區(qū)財政涉農(nóng)工作，研究制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理的有關(guān)制度和辦法，參與財政涉農(nóng)資金的監(jiān)管，組織財政補(bǔ)貼資金的發(fā)放。

  14、草擬全區(qū)財政資金績效評價相關(guān)政策、制度和辦法，組織開展全區(qū)財政資金績效評價、分析。

  15、負(fù)責(zé)推進(jìn)本單位的政府信息公開工作。

  16、負(fù)責(zé)與國稅、地稅部門的工作聯(lián)系，承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他事項(xiàng)。

  二、部門工作計劃

  2017年，我局將繼續(xù)緊密圍繞區(qū)委、區(qū)政府的工作部署，緊扣經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，全力完成各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，保障各項(xiàng)民生工作順利開展，實(shí)現(xiàn)“三個東湖”建設(shè)目標(biāo)。

  （一）組織收入方面

  一是加強(qiáng)調(diào)度，廣泛聯(lián)系國、地稅部門，確保財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長；二是全面提升街道稅務(wù)服務(wù)站的代征服務(wù)功能，推進(jìn)個體工商戶委托代征、個人出租房屋委托代征、轄區(qū)稅源的臺賬式管理和實(shí)現(xiàn)檔案的電子化管理。三是強(qiáng)化對各經(jīng)濟(jì)責(zé)任單位協(xié)稅護(hù)稅人員的培訓(xùn)力度，打造專業(yè)化隊(duì)伍。四是重點(diǎn)加大對重點(diǎn)稅源戶、建安項(xiàng)目、出租戶、未注冊戶的走訪摸排和動態(tài)管理，進(jìn)一步夯實(shí)工作基礎(chǔ)。

  （二）協(xié)調(diào)支出方面

  一是著手做好2017年部門預(yù)算編制的布置、審核、編制工作；二是繼續(xù)將保障民生作為工作的重點(diǎn)，堅持將新增財力向民生事業(yè)傾斜，不斷增強(qiáng)民生改善力度；三是加強(qiáng)與市局農(nóng)業(yè)處、鄉(xiāng)財處溝通，加大對揚(yáng)子洲鎮(zhèn)、揚(yáng)農(nóng)管理處各項(xiàng)涉農(nóng)資金的扶持力度，做好農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼發(fā)放及新農(nóng)村工程項(xiàng)目資金的撥付和督查工作。

  （三）監(jiān)督管控方面

  一是強(qiáng)化財政內(nèi)部控制制度建設(shè)，繼續(xù)做好會計監(jiān)督檢查工作，及時跟進(jìn)公車改革處置后相關(guān)工作；二是積極參與公務(wù)消費(fèi)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管平臺建設(shè)；三是根據(jù)省市相關(guān)部署，組織做好我區(qū)民生資金監(jiān)督檢查工作；四是建立集概算編制、圖紙規(guī)范設(shè)計、預(yù)算編制、預(yù)算審核的大數(shù)據(jù)庫，進(jìn)一步規(guī)范我區(qū)建設(shè)項(xiàng)目管理。

  （四）其他財政工作

  一是推進(jìn)財政直接支付和公務(wù)卡支付占國庫集中支付的比例；二是完善非稅收入改革，在全區(qū)各執(zhí)收單位推廣非稅收入POS機(jī)收取；三是繼續(xù)開展政府與社會資本合作（PPP）項(xiàng)目政府采購活動；四是進(jìn)一步提升我區(qū)會計集中核算工作，并加強(qiáng)對區(qū)各會計核算分中心的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和管理監(jiān)督；五是進(jìn)一步開展支持中小企業(yè)信貸融資工作，做好“財園信貸通”的續(xù)貸事宜。

  三、部門基本情況

  納入本套部門決算匯編范圍的單位共2個，包括：局本級和1個二級預(yù)算單位。其中，行政機(jī)關(guān)1個：東湖區(qū)財政局；全額撥款事業(yè)單位1個：東湖區(qū)會計核算中心。編制人數(shù)27人，其中：行政編制13人、事業(yè)編制14人，實(shí)有人數(shù)23人。

  第二部分  東湖區(qū)財政局2017年部門預(yù)算情況說明

  一、部門預(yù)算收支情況說明

    （一）收入預(yù)算情況

  2017年區(qū)財政局收入預(yù)算總額為602.572萬元，比上年增加136.606萬元，增長29.32%。其中：財政撥款收入602.572萬元。

  （二）支出預(yù)算情況

  2017年區(qū)財政局支出預(yù)算總額為602.572萬元，比上年增加136.606萬元，增長29.32%。

  其中：

  按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出602.572萬元，包括工資福利支出267.505萬元、商品和服務(wù)支出319.269萬元、對個人和家庭的補(bǔ)助15.798萬元。

  按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)561.882萬元；社會保障和就業(yè)25.258萬元；住房保障15.432萬元。

  按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出267.505萬元，占支出預(yù)算總額的44.39%；商品和服務(wù)支出319.269萬元，占支出預(yù)算總額的52.99%；對個人和家庭的補(bǔ)助15.798萬元，占支出預(yù)算總額的2.62%。

  （三）財政撥款支出情況

  2017年區(qū)財政局財政撥款支出預(yù)算602.572萬元，較上年增加136.606萬元，增長29.32%。具體支出情況是：一般公共服務(wù)561.882萬元，占財政撥款支出的93.25%；社會保障和就業(yè)25.258萬元，占財政撥款支出的4.19%。住房保障15.432萬元，占財政撥款支出的2.56%。

  （四）政府性基金情況

   區(qū)財政局沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

  （五）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要情況說明

  2017年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)為319.269萬元，較上年增加102.404萬元，增長47.22%。增加的原因主要是新增東湖區(qū)本級預(yù)算績效目標(biāo)管理工作,正式運(yùn)行區(qū)公務(wù)消費(fèi)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管平臺和2017年金財工程大平臺電子化支付上線系統(tǒng)交付運(yùn)行。

  （六）政府采購情況說明

  2017年東湖區(qū)財政局政府采購預(yù)算共安排20萬元。其中，貨物預(yù)算20萬元。

  （七）國有資產(chǎn)占有使用情況

  截至2016年9月30日，部門共有車輛2輛，其中，一般公務(wù)用車2輛。

  2017年部門預(yù)算安排購置車輛0輛。        。

    （八）績效目標(biāo)設(shè)置情況

  2017年實(shí)行績效目標(biāo)管理的項(xiàng)目0個。  

  二、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

  2017年本部門“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排27萬元。其中:

  1.公務(wù)接待費(fèi)22萬元，比上年減少3萬元。減少的原因主要是嚴(yán)格遵守中央八項(xiàng)規(guī)定和公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)。。

  2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5萬元，比上年減少12萬元。減少的原因主要是機(jī)關(guān)公車改革。

  三、局本級及所屬單位預(yù)算草案的具體說明

  （一）東湖區(qū)財政局（本級）

  1、基本情況

  東湖區(qū)財政局編制人數(shù)13人，實(shí)有人數(shù)9人。

  2、2017年預(yù)算收支情況

  2017年收入預(yù)算總額333.45萬元，較上年增加75.707萬元，增長29.37%。

  其中：財政撥款333.45萬元。

  2017年支出預(yù)算總額333.45萬元，較上年增加75.707萬元，增長29.37%。

  其中：工資福利支出84.01萬元，商品和服務(wù)支出242.06萬元，對個人和家庭補(bǔ)助支出7.38萬元。

  （二）東湖區(qū)會計核算中心

  1、基本情況

  東湖區(qū)會計核算中心編制人數(shù)14人，實(shí)有人數(shù)14人。

  2、2017年預(yù)算收支情況

  2017年收入預(yù)算總額269.122萬元，較上年增加60.899萬元，增長29.25%。

  其中：財政撥款269.122萬元。

  2017年支出預(yù)算總額269.122萬元，較上年增加60.899萬元，增長29.25%。

  其中：工資福利支出183.495萬元，商品和服務(wù)支出77.209萬元，對個人和家庭補(bǔ)助支出8.418萬元。

  第三部分  東湖區(qū)財政局2017年部門預(yù)算表

  八張表（詳見附表，若有空表或表中數(shù)據(jù)為0，則說明沒有相關(guān)預(yù)算安排。）

  第四部分  名詞解釋

  一、收入科目

  （一）財政撥款：指省級財政當(dāng)年撥付的資金。

  （二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

  （三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

  （四）其他收入：指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。

  （五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

  （六）上級補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。

  （七）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：填列事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)2017年收支差額的數(shù)額。

  （八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2016年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

  二、支出科目

  一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映各級人大行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出；

  附件：2017年部門預(yù)算公開表(樣式),含

     1.部門收支預(yù)算總表

  2.部門收入總表

  3部門支出總表

  4.財政撥款收支總表

  5.一般公共預(yù)算支出表

  6.一般公共預(yù)算基本支出表

  7.一般公共預(yù)算“三公經(jīng)費(fèi)”支出表

  8.納入預(yù)算管理的政府性基金收支預(yù)算表