為深入貫徹落實《中共東湖區(qū)委 東湖區(qū)人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》(東發(fā)[2019]12號)及《東湖區(qū)財政項目支出績效評價管理暫行辦法》(東財績[2020]3號)精神，全面提高我部門財政資源配置效率和使用效益，建立本部門預(yù)算管理體制，根據(jù)《東湖區(qū)財政局關(guān)于開展2022年度單位自評及部門評價工作的通知》（東財字[2023]6號）要求，南昌市東湖區(qū)統(tǒng)計局對“專項統(tǒng)計業(yè)務(wù)”項目開展了部門績效評價，現(xiàn)將該項目部門績效評價報告匯報如下：

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目背景

為真實了解我區(qū)勞動力資源、就業(yè)和失業(yè)人口的總量、結(jié)構(gòu)和分布情況，社會消費品零售總額限額狀況，監(jiān)測我區(qū)社會經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展和民生改善情況，我區(qū)按照南昌市統(tǒng)計局工作部署要求，組織開展人口變動抽樣、月度勞動力和限額以下零售業(yè)和餐飲業(yè)金樣本調(diào)查，以為黨和政府科學(xué)制定就業(yè)、消費等經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和各項政策提供重要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

2、項目主要內(nèi)容及實施情況

主要內(nèi)容：我局該專項統(tǒng)計調(diào)查工作，主要包括2022年度人口變動抽樣調(diào)查、月度勞動力調(diào)查和限額以下零售業(yè)和餐飲業(yè)金樣本調(diào)查。

實施情況：2022年我區(qū)通過“兩員”選聘、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、入戶摸排、入戶登記等各項工作，圓滿完成29個調(diào)查村級樣本的人口抽樣調(diào)查；每月11個社區(qū)，176戶勞動力調(diào)查；1戶金樣本調(diào)查。通過專項統(tǒng)計調(diào)查，準確掌握了相關(guān)數(shù)據(jù)，為制定經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃提供了重要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

3、資金投入和使用情況

該項目資金來源為當(dāng)年財政撥款。

2022年年全年預(yù)算數(shù)為39.8萬元，其中，當(dāng)年財政撥款收入為39.8萬元。

當(dāng)年實際收入為39.8萬元，實際支出為21.37萬元，預(yù)算執(zhí)行率為53.69%。

  （二）項目績效目標

1、項目總體目標

通過各項統(tǒng)計調(diào)查，準確掌握東湖區(qū)本年度人口、就業(yè)和社會消費等情況，持續(xù)為完善國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃，推動人口結(jié)構(gòu)優(yōu)化，國民經(jīng)濟核算和居民消費價格指數(shù)權(quán)重提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，為政府制定就業(yè)、工資收入、社保服務(wù)等提供政策依據(jù)。

2、項目階段性目標

按照統(tǒng)計工作規(guī)定要求，在規(guī)定時間內(nèi)，準確完成人口變動抽樣調(diào)查數(shù)量不少于25個調(diào)查，每月勞動力調(diào)查數(shù)量11個社區(qū)，176戶和金樣本調(diào)查數(shù)量1戶。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

1、評價目的

通過對該項目開展財政績效評價，進一步了解和掌握財政對專項統(tǒng)計業(yè)務(wù)的保障情況，項目運行資金需求情況、資金撥付的依據(jù)充分性和及時性等，對財政資金項目支出的經(jīng)濟性、效率性、效益性和公平性進行客觀、公正的分析和評判，剖析存在的矛盾和問題，提高財政資源配置效率和使用效益，為下一步優(yōu)化調(diào)整專項資金制度設(shè)計、支出結(jié)構(gòu)等提供政策依據(jù)，同時為下一年度項目經(jīng)費資金分配提供參考依據(jù)。

2、績效評價對象和范圍

本次評價的對象是東湖區(qū)區(qū)財政局安排的2022年度專項統(tǒng)計業(yè)務(wù)39.8萬元的使用績效。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準

1、評價原則和方法

本次績效評價秉承科學(xué)規(guī)范、公平公正、分級分類、績效相關(guān)等原則，按照從投入、過程到產(chǎn)出、效果和影響力的績效邏輯路徑，結(jié)合“專項統(tǒng)計業(yè)務(wù)”項目實際開展情況，運用定量和定性分析相結(jié)合的方法，總結(jié)經(jīng)驗做法，反思項目實施和管理中的問題，以切實提升財政資金管理的科學(xué)化、規(guī)范化和精細化水平。

2、評價指標體系

根據(jù)《中共東湖區(qū)委 東湖區(qū)人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》(東發(fā)[2019] 12號)及《東湖區(qū)財政項目支出績效評價管理暫行辦法》(東財績[2020]3號)文件精神，結(jié)合我局該項目的實際情況，此次評價指標體系包括項目產(chǎn)出指標、項目效益指標、項目滿意度指標，并對每個指標設(shè)置了相應(yīng)的評價標準，具體如下（詳見績效部門評價表）：

（1）項目決策：占權(quán)重22%，包括項目立項、績效目標和資金投入等三個方面。

（2）項目過程：占權(quán)重18%，包括資金管理和組織實施等兩個方面。

（3）項目產(chǎn)出：占權(quán)重34%，包括產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效和產(chǎn)出成本等四個方面。

（4）項目效益：占權(quán)重26%，包括經(jīng)濟效益、社會效益、可持續(xù)效益和滿意度等四個方面。

3、評價方法

緊緊圍繞該項目的特點，本項目績效評價綜合采用預(yù)定目標與實施效果比較法、成本效益分析法、因素分析法、現(xiàn)場核查法等進行評價，以對項目資金的使用過程和效果做出全面、準確和客觀地評價。

（1）預(yù)定目標與實施效果的比較法。通過對項目產(chǎn)生的實際經(jīng)濟效益、社會效益與預(yù)期目標進行分析對比和定性分析、定量分析，分析哪些預(yù)期目標已經(jīng)完成，哪些沒有完成，從而評價財政支出績效。

（2）成本效益分析法。是指將一定時期內(nèi)的支出與效益進行對比分析以評價績效目標實現(xiàn)程度。

（3）因素分析法。是指通過綜合分析影響績效目標實現(xiàn)、實施效果的內(nèi)外部因素的方法。

（4）現(xiàn)場核查法。現(xiàn)場評價小組與項目實施的相關(guān)部門進行深入溝通交流，實事求是核查其財務(wù)情況、項目管理情況和績效表現(xiàn)等相關(guān)資料，對項目進行核實。

4、評價標準

績效評價標準通常包括計劃標準、行業(yè)標準、歷史標準等，用于對績效指標完成情況進行比較。

（1）計劃標準。指以預(yù)先制定的目標、計劃、預(yù)算、定額等作為評價標準。

（2）行業(yè)標準。指參照國家公布的行業(yè)指標數(shù)據(jù)制定的評價標準。

（3）歷史標準。指參照歷史數(shù)據(jù)制定的評價標準，為體現(xiàn)績效改進的原則，在可實現(xiàn)的條件下應(yīng)當(dāng)確定相對較高的評價標準。

（4）財政部門和預(yù)算部門確認或認可的其他標準。

我部門此次采用的績效評價標準為計劃標準，即按照市委、市政府工作部署，結(jié)合單位實際情況，預(yù)先制定了目標、計劃、預(yù)算、定額等標準。

（三）績效評價工作過程

為做好本次部門績效評價工作，我部門從成立績效評價小組、科學(xué)制定評價指標及評價標準等方面開展部門績效評價工作，具體如下：

（1）成立績效自評工作小組：我單位成立了由分管領(lǐng)導(dǎo)為組長，各業(yè)務(wù)科室負責(zé)人為主要成員的部門績效評價工作小組。

（2）設(shè)置評價指標及標準：按照南昌市政府、市財政局關(guān)于績效管理的相關(guān)精神，結(jié)合項目建設(shè)的實際情況，設(shè)置此次評價指標及標準。

（3）整理項目佐證材料：針對被評價項目，由項目資金使用業(yè)務(wù)科室收集整理項目立項依據(jù)文件、項目申報審批文件、項目資金管理辦法、項目資金支付資料等相關(guān)佐證材料。

（4）對比分析完成績效評價：按照科學(xué)規(guī)范、公正公開、績效相關(guān)的績效評價原則，對數(shù)據(jù)進行分類匯總、對比分析，完成了績效自自評表打分及其績效評價報告的撰寫。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論

（一）評分結(jié)果

評價組圍繞績效評價指標體系，通過數(shù)據(jù)采集分析，財務(wù)核查、實地核查及訪談等方式，對該項目績效進行了客觀、公正、合理、有效的評價，最終評價結(jié)果為92分，依據(jù)財政績效評價等級劃分，本項目績效評價等級為“優(yōu)”。

（二）主要結(jié)論

本次項目績效評價為“優(yōu)”。本項目符合我局統(tǒng)計職能要求，項目整體達到預(yù)計產(chǎn)出效果、社會效益明顯和滿意度較高。項目實施有相應(yīng)的資金保障、人員保障和制度保障，項目建設(shè)能夠形成可持續(xù)的影響。但在項目目標管理和預(yù)算執(zhí)行率等方面仍有待提高。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況

1、項目立項6分，實際得分6分。

該項目是按照國家省市調(diào)查機構(gòu)相關(guān)文件的規(guī)定，根據(jù)《中華人民共和國統(tǒng)計法》要求，在全區(qū)開展相關(guān)專項統(tǒng)計調(diào)查，以為國家制定經(jīng)濟和社會發(fā)展政策提供依據(jù)，立項依據(jù)充分；且項目在申報過程中，嚴格按照市財政要求編制了績效目標和預(yù)算申請，審批文件、材料齊全，程序規(guī)范。

根據(jù)評分標準，該指標得分6分。

2、績效目標10分，實際得分6分。

（1）績效目標合理性

本項目在項目申報時，有績效目標申報表，預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常水平，與預(yù)算確定的投資額基本相匹配，但該項目存在績效目標未能全面覆蓋項目實際工作內(nèi)容的情況。

（2）績效目標明確性

績效申報表對項目實施進度計劃、項目總體目標、項目產(chǎn)出指標、項目效益指標、公眾滿意度指標等制定了標準，但是績效指標細化量化不足，社會效益指標設(shè)置不夠合理，難以對相關(guān)工作成效作出有效衡量。

根據(jù)評分標準，該指標得分6分。

3、資金投入6分，實際得分6分。

該項目預(yù)算編制經(jīng)過科學(xué)論證；預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容匹配；預(yù)算額度測算依據(jù)比較充分，按照計劃編制；預(yù)算確定的項目資金量與工作任務(wù)基本匹配該項目預(yù)算資金分配依據(jù)充分。

根據(jù)評分標準，該指標得分6分。

（二）項目過程情況

1、資金管理12分，實際得分8分。

2022年年全年預(yù)算數(shù)為39.8萬元，其中，當(dāng)年財政撥款收入為39.8萬元；當(dāng)年實際收入為39.8萬元，實際支出為21.37萬元，預(yù)算執(zhí)行率為53.69%。

在資金的使用和審批過程中，使用過程中不存在資金挪用情形，項目審批資金嚴格遵守相應(yīng)會計準則和單位財務(wù)管理制度，手續(xù)完整、依據(jù)充分。

根據(jù)評分標準，該指標得分8分。

2、組織實施6分，實際得分6分。

我局結(jié)合單位實際情況制定了財務(wù)支出管理辦法和項目管理辦法；從項目的設(shè)立、申報、審批和實施，均嚴格按照相關(guān)財務(wù)管理制度執(zhí)行和審批，制度執(zhí)行有效性較高。

根據(jù)評分標準，該指標得分6分。

（三）項目產(chǎn)出情況

1、產(chǎn)出數(shù)量指標12分，實際得分12分

2022年我區(qū)通過“兩員”選聘、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、入戶摸排、入戶登記等各項工作，圓滿完成29個調(diào)查村級樣本1160戶人口抽樣調(diào)查；每月11個社區(qū)，176戶勞動力調(diào)查；1戶金樣本調(diào)查。

根據(jù)評分標準，該指標得分12分。

2、產(chǎn)出質(zhì)量指標12分，實際得分12分

在專項統(tǒng)計業(yè)務(wù)調(diào)查中，我局通過精挑細選確定樣本，加強培訓(xùn)上門指導(dǎo)，穩(wěn)步推進強化調(diào)度，層層把關(guān)嚴格審核等舉措，確保各項統(tǒng)計調(diào)查工作的準確率。

根據(jù)評分標準，該指標得分12分。

3、產(chǎn)出時效指標5分，實際得分5分

我局各項專項統(tǒng)計調(diào)查工作，嚴格按照市局的工作部署和時間節(jié)點完成，不存在工作預(yù)期的情況。

根據(jù)評分標準，該指標得分5分。

4、產(chǎn)出成本指標5分，實際得分5分

2022年年全年預(yù)算數(shù)為39.8萬元，當(dāng)年實際收入為39.8萬元，實際支出為21.37萬元，未超年度預(yù)算。

根據(jù)評分標準，該指標得分5分。

（四）項目效益情況

1、社會效益指標8分，實際得分8分

通過各項統(tǒng)計調(diào)查，準確掌握了東湖區(qū)本年度人口、就業(yè)和社會消費等情況，為黨和政府制定科學(xué)制定就業(yè)、消費等經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和各項政策提供重要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

根據(jù)評分標準，該指標得分8分。

2、可持續(xù)效益指標8分，實際得分8分

專項統(tǒng)計調(diào)查項目為經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和各項政策提供重要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，促進了經(jīng)濟和社會高質(zhì)量的可持續(xù)發(fā)展。

根據(jù)評分標準，該指標得分8分。

3、滿意度指標10分，實際得分10分

在專項統(tǒng)計調(diào)查項目過程中，克服了人員少、任務(wù)大等困難，經(jīng)過多部門的配合和指導(dǎo)員、調(diào)查員的共同努力，圓滿完成了各項統(tǒng)計調(diào)查工作。未發(fā)生社區(qū)居民和調(diào)查戶對該項工作的相關(guān)投訴或不滿，滿意度較高。

根據(jù)評分標準，該指標得分10分。

五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

（一）項目實施經(jīng)驗、做法

1、加強培訓(xùn)，注重指導(dǎo)。召開專項統(tǒng)計調(diào)查座談培訓(xùn)會，通過培訓(xùn)以及上門訪戶，輔導(dǎo)記賬，為確保源頭數(shù)據(jù)質(zhì)量夯實了基礎(chǔ)。

2、穩(wěn)步推進，強化調(diào)度。為切實推動統(tǒng)計調(diào)查工作順利開展，我局采取統(tǒng)計調(diào)查報告制度，以及時掌握調(diào)查工作進度，對登記過程中存在的問題，第一時間予以解決，確保統(tǒng)計調(diào)查工作按時間進度完成。

3、層層把關(guān)，嚴格審核。把檢查核對工作貫穿全程，對填寫的調(diào)查表，先由調(diào)查員自查、互查，后由指導(dǎo)員全面檢查，重要指標重點審核。

（二）存在的問題和原因

1、預(yù)算執(zhí)行率不高。2022年年全年預(yù)算數(shù)為39.8萬元，實際支出為21.37萬元，預(yù)算執(zhí)行率為53.69%。 主要是由于12月追加的調(diào)查經(jīng)費，因國庫支付系統(tǒng)關(guān)網(wǎng)，導(dǎo)致部分資金未能及時支付。

2、部分績效目標設(shè)置不合理，細化量化不足。項目在預(yù)算申報時，績效目標未能全面覆蓋項目實際工作內(nèi)容；績效指標細化量化不足，社會效益指標設(shè)置不夠合理，難以對相關(guān)工作成效作出有效衡量。

六、有關(guān)建議

1、加強資金支付。加強與財政溝通，在取得財政對項目預(yù)算資金支持的同時，提前做好支出審批工作，待項目預(yù)算指標下達后第一時間支付，以避免因操作不當(dāng)，而造成項目資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。

2、設(shè)立科學(xué)合理的績效目標和指標。建議在立項之初，各職能部門根據(jù)具體工作內(nèi)容、預(yù)算情況、實施條件以及工作特點填報績效目標申報表，充分考慮指標的可量化性、數(shù)據(jù)的可采集性、方法的可操作性、目標的可實現(xiàn)性、績效的可考核性，設(shè)立細化量化可衡量的績效指標。

七、其他需要說明的問題

無其他需要說明的問題。