為深入貫徹落實《中共東湖區(qū)委 東湖區(qū)人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》(東發(fā)[2019] 12號)及《東湖區(qū)財政項目支出績效評價管理暫行辦法》(東財績[2020] 3號)精神，全面提高我部門財政資源配置效率和使用效益，建立本部門預(yù)算管理體制，根據(jù)《東湖區(qū)財政局關(guān)于開展2022年度單位自評及部門評價工作的通知》（東財字[2023]6號）要求，南昌市東湖區(qū)統(tǒng)計局對“統(tǒng)計工作人員勞動經(jīng)費”項目開展了部門績效評價，現(xiàn)將該項目部門績效評價報告匯報如下：

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目背景

縣鄉(xiāng)基層統(tǒng)計是統(tǒng)計工作的基石，是統(tǒng)計事業(yè)發(fā)展的根本保證。近年來，全市統(tǒng)計基層基礎(chǔ)在機構(gòu)設(shè)置、力量配備、制度建設(shè)等方面取得了一定成效，但隨著我國進入新發(fā)展階段，對統(tǒng)計工作也提出了更高要求，我市統(tǒng)計基層基礎(chǔ)工作中工作機制不完善、鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)計工作不平衡、配備力量與工作任務(wù)不匹配等問題凸顯，難以適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展的新形勢新任務(wù)新要求。

為主動適應(yīng)新發(fā)展階段對統(tǒng)計工作的要求，不斷加強東湖區(qū)統(tǒng)計工作能力建設(shè)，根據(jù)《南昌市人民政府辦公室印發(fā)關(guān)于進一步加強統(tǒng)計基層基礎(chǔ)工作實施意見的通知》（洪府辦發(fā)[2021]63 號），設(shè)立“統(tǒng)計工作人員勞動經(jīng)費”項目，用于提高東湖區(qū)基層統(tǒng)計人員的相關(guān)待遇，從而激發(fā)基層統(tǒng)計工作人員的責(zé)任感和積極性。

2、項目主要內(nèi)容及實施情況

主要內(nèi)容：該項目主要包括兩部分勞動報酬：一是東湖區(qū)21個村村委會、89個居委會（社區(qū)）統(tǒng)計工作人員勞動報酬13.2萬元；二是一套表調(diào)查單位統(tǒng)計工作人員勞動報酬49.08萬元，其中服務(wù)業(yè)98家、固投44家、房地產(chǎn)27家、建筑業(yè)87家和貿(mào)易業(yè)153家。

實施情況：我局按《南昌市人民政府辦公室印發(fā)關(guān)于進一步加強統(tǒng)計基層基礎(chǔ)工作實施意見的通知》（洪府辦發(fā)[2021]63號）要求，在2022年1月份發(fā)放社區(qū)統(tǒng)計員和企業(yè)統(tǒng)計員2021年7月至2021年12月勞動報酬，2022年10月份發(fā)放社區(qū)統(tǒng)計員和企業(yè)統(tǒng)計員2022年1月至2022年6月勞動報酬。

3、資金投入和使用情況

該項目資金來源為當(dāng)年財政撥款。

2022年年全年預(yù)算數(shù)為62.28萬元，其中，當(dāng)年財政撥款收入為62.28萬元。

當(dāng)年實際收入為62.28萬元，實際支出為62.28萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%。

  （二）項目績效目標(biāo)

1、項目總體目標(biāo)

通過項目的實施，提高東湖區(qū)基層統(tǒng)計人員的相關(guān)待遇，從而激發(fā)基層統(tǒng)計工作人員的責(zé)任感和積極性，不斷加強東湖區(qū)統(tǒng)計工作能力建設(shè)，提高源頭統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量，持續(xù)推進東湖區(qū)統(tǒng)計事業(yè)健康發(fā)展，為東湖區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)的統(tǒng)計保障。

2、項目階段性目標(biāo)

發(fā)放補貼人數(shù)不少于1000人，勞動報酬發(fā)放準(zhǔn)確率100%，勞動報酬發(fā)放及時率100%，通過項目的實施，有效促進東湖區(qū)統(tǒng)計工作的可持續(xù)性和統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

1、評價目的

從財政支出專項資金的角度對項目績效進行綜合評價，分析績效目標(biāo)達成度及由此展開的社會效益和經(jīng)濟效益，在此基礎(chǔ)上提出有針對性的建議，旨在增強我單位財政項目支出資金的有效利用度，加強財政支出績效評價工作管理，通過績效評價，發(fā)現(xiàn)該項目在資金使用及業(yè)務(wù)管理方面存在的問題，并提出相關(guān)改進意見及措施，進一步保證部門各項工作的正常運行。

2、績效評價對象和范圍

該項目立項依據(jù)是否充分、項目資金使用及管理是否合規(guī)、項目組織實施過程是否規(guī)范、項目實施結(jié)果是否達到預(yù)期。

（二）績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)

1、評價原則和方法

本次績效評價秉承科學(xué)規(guī)范、公平公正、分級分類、績效相關(guān)等原則，按照從投入、過程到產(chǎn)出、效果和影響力的績效邏輯路徑，結(jié)合“統(tǒng)計工作人員勞動經(jīng)費”項目實際開展情況，運用定量和定性分析相結(jié)合的方法，總結(jié)經(jīng)驗做法，反思項目實施和管理中的問題，以切實提升財政資金管理的科學(xué)化、規(guī)范化和精細化水平。

2、評價指標(biāo)體系

根據(jù)《中共東湖區(qū)委 東湖區(qū)人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》(東發(fā)[2019] 12號)及《東湖區(qū)財政項目支出績效評價管理暫行辦法》(東財績[2020]3號)文件精神，結(jié)合我局該項目的實際情況，此次評價指標(biāo)體系包括項目產(chǎn)出指標(biāo)、項目效益指標(biāo)、項目滿意度指標(biāo)，并對每個指標(biāo)設(shè)置了相應(yīng)的評價標(biāo)準(zhǔn)，具體如下（詳見績效部門評價表）：

（1）項目決策：占權(quán)重22%，包括項目立項、績效目標(biāo)和資金投入等三個方面。

（2）項目過程：占權(quán)重18%，包括資金管理和組織實施等兩個方面。

（3）項目產(chǎn)出：占權(quán)重34%，包括產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效和產(chǎn)出成本等四個方面。

（4）項目效益：占權(quán)重26%，包括社會效益、可持續(xù)效益和滿意度等三個方面。

3、評價方法

緊緊圍繞該項目的特點，本項目績效評價綜合采用預(yù)定目標(biāo)與實施效果比較法、成本效益分析法、因素分析法、現(xiàn)場核查法等進行評價，以對項目資金的使用過程和效果做出全面、準(zhǔn)確和客觀地評價。

（1）預(yù)定目標(biāo)與實施效果的比較法。通過對項目產(chǎn)生的實際經(jīng)濟效益、社會效益與預(yù)期目標(biāo)進行分析對比和定性分析、定量分析，分析哪些預(yù)期目標(biāo)已經(jīng)完成（包含全部完成和部分完成），哪些沒有完成，從而評價財政支出績效。

（2）成本效益分析法。是指將一定時期內(nèi)的支出與效益進行對比分析以評價績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。

（3）因素分析法。是指通過綜合分析影響績效目標(biāo)實現(xiàn)、實施效果的內(nèi)外部因素的方法。

（4）現(xiàn)場核查法。現(xiàn)場評價小組與項目實施的相關(guān)部門進行深入溝通交流，實事求是核查其財務(wù)情況、項目管理情況和績效表現(xiàn)等相關(guān)資料，對項目進行核實。

4、評價標(biāo)準(zhǔn)

績效評價標(biāo)準(zhǔn)通常包括計劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)等，用于對績效指標(biāo)完成情況進行比較。

（1）計劃標(biāo)準(zhǔn)。指以預(yù)先制定的目標(biāo)、計劃、預(yù)算、定額等作為評價標(biāo)準(zhǔn)。

（2）行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。指參照國家公布的行業(yè)指標(biāo)數(shù)據(jù)制定的評價標(biāo)準(zhǔn)。

（3）歷史標(biāo)準(zhǔn)。指參照歷史數(shù)據(jù)制定的評價標(biāo)準(zhǔn)，為體現(xiàn)績效改進的原則，在可實現(xiàn)的條件下應(yīng)當(dāng)確定相對較高的評價標(biāo)準(zhǔn)。

（4）財政部門和預(yù)算部門確認或認可的其他標(biāo)準(zhǔn)。

我部門此次采用的績效評價標(biāo)準(zhǔn)為計劃標(biāo)準(zhǔn)，即按照市委、市政府工作部署，結(jié)合單位實際情況，預(yù)先制定了目標(biāo)、計劃、預(yù)算、定額等標(biāo)準(zhǔn)。

（三）績效評價工作過程

為做好本次部門績效評價工作，我部門從成立績效評價小組、科學(xué)制定評價指標(biāo)及評價標(biāo)準(zhǔn)等方面開展部門績效評價工作，具體如下：

（1）成立績效自評工作小組：我單位成立了由分管領(lǐng)導(dǎo)為組長，各業(yè)務(wù)科室負責(zé)人為主要成員的部門績效評價工作小組。

（2）設(shè)置評價指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)：按照南昌市政府、市財政局關(guān)于績效管理的相關(guān)精神，結(jié)合項目建設(shè)的實際情況，設(shè)置此次評價指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)。

（3）整理項目佐證材料：針對被評價項目，由項目資金使用業(yè)務(wù)科室收集整理項目立項依據(jù)文件、項目申報審批文件、項目資金管理辦法、項目資金支付資料等相關(guān)佐證材料。

（4）對比分析完成績效評價：按照科學(xué)規(guī)范、公正公開、績效相關(guān)的績效評價原則，對數(shù)據(jù)進行分類匯總、對比分析，完成了績效自自評表打分及其績效評價報告的撰寫。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論

（一）評分結(jié)果

評價組圍繞績效評價指標(biāo)體系，通過數(shù)據(jù)采集分析，財務(wù)核查、實地核查及訪談等方式，對該項目績效進行了客觀、公正、合理、有效的評價，最終評價結(jié)果為94分，依據(jù)財政績效評價等級劃分，本項目績效評價等級為“優(yōu)”。

（二）主要結(jié)論

本次項目績效評價為“優(yōu)”。本項目符合我局統(tǒng)計職能要求，項目整體達到預(yù)計產(chǎn)出效果、社會效益明顯和滿意度較高。項目實施有相應(yīng)的資金保障、人員保障和制度保障，項目建設(shè)能夠形成可持續(xù)的影響。但在項目目標(biāo)管理和產(chǎn)出時效方面仍有待提高。

四、績效評價指標(biāo)分析

（一）項目決策情況

1、項目立項8分，實際得分8分。

該項目是根據(jù)《南昌市人民政府辦公室印發(fā)關(guān)于進一步加強統(tǒng)計基層基礎(chǔ)工作實施意見的通知》（洪府辦發(fā)[2021]63號）要求，并結(jié)合我區(qū)實際情況而設(shè)立的，項目立項依據(jù)充分；該項目的設(shè)立和申報，均通過了我局黨委會集體決策研究，報財政局批準(zhǔn)，項目立項決策和程序規(guī)范。

根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分8分。

2、績效目標(biāo)8分，實際得分6分。

（1）績效目標(biāo)合理性

該項目績效目標(biāo)的設(shè)定符合單位職能，與單位年度實際工作內(nèi)容相關(guān)，預(yù)算確定的項目投資額與產(chǎn)出效果匹配，但在項目申報時存在個別指標(biāo)預(yù)期績效指標(biāo)值與實際完成值差異較大，如補貼人數(shù)110人，實際完成值為1051人，差異率為855.45%。

（2）績效目標(biāo)明確性

根據(jù)績效管理要求，結(jié)合項目實施情況，將項目績效目標(biāo)細化分解為具體的產(chǎn)出指標(biāo)和效果指標(biāo)，包括數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、進度指標(biāo)、成本指標(biāo)、效益指標(biāo)和服務(wù)對象滿意度指標(biāo)等。項目目標(biāo)任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)，且通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)。

根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分6分。

3、資金投入6分，實際得分6分。

該項目預(yù)算編制經(jīng)過科學(xué)論證；預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容匹配；預(yù)算額度測算依據(jù)比較充分，按照計劃編制；預(yù)算確定的項目資金量與工作任務(wù)基本匹配該項目預(yù)算資金分配依據(jù)充分。

根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分6分。

（二）項目過程情況

1、資金管理12分，實際得分12分。

2022年全年預(yù)算數(shù)為62.28萬元，當(dāng)年實際收入為62.28萬元，資金到位率為100%；該項目2022年實際支出為62.28萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%；在資金使用過程中，符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定；勞動報酬的發(fā)放有完整的審批程序和手續(xù)；符合項目預(yù)算批復(fù)規(guī)定的用途；未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分8分。

2、組織實施6分，實際得分6分。

我局結(jié)合單位實際情況制定了財務(wù)支出管理辦法和項目管理辦法；從項目的設(shè)立、申報、審批和實施，均嚴格按照相關(guān)財務(wù)管理制度執(zhí)行和審批，制度執(zhí)行有效性較高。

根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分6分。

（三）項目產(chǎn)出情況

1、產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)9分，實際得分9分

我局按照文件通知要求，對東湖區(qū)村委會、居委會（社區(qū)）（不含公職人員）及一套表調(diào)查單位統(tǒng)計工作人員（不含公職人員）1051人發(fā)放了勞動報酬62.28萬元。

根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分9分。

2、產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)8分，實際得分8分

我局按照文件要求對村委會、居委會（社區(qū)）統(tǒng)計工作人員（不含公職人員）給予每月不低于100元的勞動報酬，對業(yè)務(wù)質(zhì)量好、職業(yè)素質(zhì)高的一套表調(diào)查單位統(tǒng)計工作人員（不含公職人員）給予每月不低于 100 元的勞動報酬。勞動報酬發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確，發(fā)放統(tǒng)計工作人員數(shù)量準(zhǔn)確。

根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分8分。

3、產(chǎn)出時效指標(biāo)9分，實際得分5分

按照年初工作計劃，補貼發(fā)放時間為2022年1月發(fā)放2021年7月至12月勞動報酬，2022年7月發(fā)放2022年1月至6月勞動報酬。

在實際執(zhí)行中，我局在2022年10月發(fā)放社區(qū)統(tǒng)計員和企業(yè)統(tǒng)計員2022年1月至2022年6月勞動報酬。

根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分5分。

4、產(chǎn)出成本指標(biāo)8分，實際得分8分

2022年全年預(yù)算數(shù)為62.28萬元，當(dāng)年實際收入為62.28萬元，實際支出為62.28萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%，未超全年項目成本預(yù)算。

根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分8分。

（四）項目效益情況

1、社會效益指標(biāo)8分，實際得分8分

通過項目的實施，保障了村委會、居委會（社區(qū)）（不含公職人員）及一套表調(diào)查單位統(tǒng)計工作人員（不含公職人員）相關(guān)待遇，并依法依規(guī)開展統(tǒng)計工作績效考評，以考評依據(jù)作為勞動報酬發(fā)放的依據(jù)，有效提高了統(tǒng)計工作人員的責(zé)任感和積極性，從而提高我區(qū)統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量。

根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分8分。

2、可持續(xù)效益指標(biāo)8分，實際得分8分

縣鄉(xiāng)基層統(tǒng)計是統(tǒng)計工作的基石，是統(tǒng)計事業(yè)發(fā)展的根本保證。項目的實施完善了統(tǒng)計基層基礎(chǔ)工作機制，有效保障了我區(qū)統(tǒng)計工作的可持續(xù)發(fā)展。

根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分8分。

3、滿意度指標(biāo)10分，實際得分10分

2022年中未發(fā)生社區(qū)居民和企業(yè)對統(tǒng)計工作的相關(guān)投訴或不滿，對統(tǒng)計工作人員的工作態(tài)度和質(zhì)量較為認可，滿意度較高。

根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得分10分。

五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

（一）項目實施經(jīng)驗、做法

1、立項依據(jù)充分，申報程序規(guī)范。該項目是根據(jù)《南昌市人民政府辦公室印發(fā)關(guān)于進一步加強統(tǒng)計基層基礎(chǔ)工作實施意見的通知》（洪府辦發(fā)[2021]63號）文件要求執(zhí)行，立項依據(jù)充分，嚴格按照財政局對項目申報的要求，立項依據(jù)充分，程序合規(guī)。

2、審批程序完整，資金使用規(guī)范。在勞動報酬的發(fā)放過程中，我局嚴格按照文件要求的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，和單位財務(wù)管理內(nèi)部控制流程，進行審批和支付，嚴格做到專款專用。

（二）存在的問題和原因

1、個別項目績效指標(biāo)與工作任務(wù)偏差過大。補貼人數(shù)110人，實際完成值為1051人，差異率為855.45%。主要原因是該項目為2022年新增項目，由于是第一年實施，在項目申報過程中，與業(yè)務(wù)部門溝通不夠充分，使得績效目標(biāo)指標(biāo)值與實際業(yè)務(wù)水平差異過大。

2、下半年勞動報酬發(fā)放不夠及時。按照年初工作計劃，補貼發(fā)放時間為2022年1月發(fā)放2021年7月至12月勞動報酬，2022年7月發(fā)放2022年1月至6月勞動報酬。在實際執(zhí)行中，我局在2022年10月發(fā)放社區(qū)統(tǒng)計員和企業(yè)統(tǒng)計員2022年1月至2022年6月勞動報酬，未按工作計劃時間發(fā)放。主要原因是我局未及時與財政溝通，使得相應(yīng)的預(yù)算資金指標(biāo)未及時到賬，造成發(fā)放不夠及時。

六、有關(guān)建議

1、合理設(shè)置績效目標(biāo)。績效目標(biāo)應(yīng)與實際工作內(nèi)容、計劃一致，績效目標(biāo)應(yīng)能有效反映項目預(yù)期產(chǎn)出和效益，保證績效目標(biāo)與項目的高度契合。在設(shè)定績效目標(biāo)時，應(yīng)合理設(shè)置具體、明確、具有可操作性的目標(biāo)值，增強項目和指標(biāo)設(shè)置的科學(xué)性，有利于更好開展績效評價工作。

2、加強預(yù)算資金執(zhí)行。在預(yù)算執(zhí)行過程中，財務(wù)部門應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門溝通，在業(yè)務(wù)結(jié)束并達到支付條件后，應(yīng)及時根據(jù)當(dāng)年預(yù)算批復(fù)情況，與財政部門協(xié)調(diào)落實財政資金，避免資金支付不夠及時。對確因客觀因素暫無法支付時，應(yīng)及時做好解釋工作，避免挫傷勞動報酬發(fā)放對象的工作積極性。

七、其他需要說明的問題

無其他需要說明的問題。