為深入貫徹落實《中共南昌市委南昌市人民政府關(guān)于全面實 施預(yù)算績效管理的實施意見》(洪發(fā)[2019] 13號)及《南昌市 財政項目支出績效評價管理辦法》( 洪財辦[2020] 44號)精神，增強我局預(yù)算編制的科學性、合理性、規(guī)范性，全面提高財政資源配置效率和使用效益，加快建立全方位、全過程、全覆蓋、全公開的預(yù)算績效管理機制，我局認真組織開展了城鄉(xiāng)一體化改革工作項目績效評價工作，現(xiàn)報告如下：

一、基本情況

（一）項目概況

1.項目背景

按照《關(guān)于做好全省城鄉(xiāng)住戶調(diào)查一體化改革工作通知》（贛府廳字［2012］101號）、《關(guān)于做好全市城鄉(xiāng)住戶調(diào)查一體化改革工作通知》（洪府廳字［2012］318號）、《關(guān)于抓緊落實城鄉(xiāng)住戶調(diào)查記賬戶補貼的通知》（洪調(diào)字[2013]7號）等文件要求，開展此項工作。

2.主要內(nèi)容及實施情況

（1）主要內(nèi)容

記賬戶及輔助調(diào)查員培訓(xùn)、城鄉(xiāng)一體化住戶調(diào)查所需計算機及手機設(shè)備的采購與維護、記賬本的錄入、數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控和回訪等。實施情況:按照相關(guān)文件要求，由區(qū)、街道、社區(qū)三級開展工作，涉及到5個街道7個社區(qū)，共有70戶記賬戶參加此次調(diào)查，由7名輔助調(diào)查員分別負責7個調(diào)查點。

（2）實施情況

已全面完成2021年度全區(qū)城鄉(xiāng)住戶一體化調(diào)查，更新完善城鄉(xiāng)發(fā)展數(shù)據(jù)，為城鄉(xiāng)一體化發(fā)展提供了準確的數(shù)據(jù)依據(jù)。

3.資金投入和使用情況

2021年度城鄉(xiāng)一體化改革工作的預(yù)算為13.50萬元。財政實際下?lián)?3.50萬元，截止2021年12月31日，實際支出13.50萬元，財政資金使用率為100%。

（二）項目績效目標

1.總體目標

組織實施全區(qū)住戶收支數(shù)據(jù)調(diào)查，按照時間節(jié)點要求分步推進，確保在規(guī)定時間內(nèi)完成調(diào)查，數(shù)據(jù)質(zhì)量達到要求。

2.階段性目標

按時完成記帳和代錄紙質(zhì)帳數(shù)據(jù)，并在季后15天內(nèi)修改完所有的錯誤內(nèi)容，并寫1篇評估報告。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

本次績效評價從項目執(zhí)行過程中的投入、管理制度建設(shè)、資金使用規(guī)范性、項目資金的使用和產(chǎn)出效果等多個方面，全面評價項目績效狀況。目的是為今后項目實施方向及管理方式改進提供指導(dǎo)，逐步樹立以結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算觀。針對項目執(zhí)行過程中存在的問題及不足，提出針對性改進意見，以促進項目單位的項目管理水平，提升政策實施效果和財政資金使用效益，為預(yù)算資金安排和完善提供參考。評價范圍是城鄉(xiāng)一體化改革工作13.50萬元。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準

1.績效評價原則

我局2021年城鄉(xiāng)一體化改革工作支出績效評價將嚴格遵守科學規(guī)范原則、公正公開原則、分級分類原則以及績效管理相關(guān)原則。

2.評價指標體系

根據(jù)財政部《預(yù)算績效評價共性指標體系框架》等文件精神，確定本次績效評價指標的整體框架，結(jié)合項目目標以及項目實施要求、申報要求、專項資金發(fā)放效果等內(nèi)容，確定本次績效評價指標體系的個性指標，具體詳見《項目績效評分表》，指標數(shù)據(jù)來源于相關(guān)法規(guī)、政府文件、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查和訪談等。

評價指標體系表共 100 分。分值≥90 分，評價結(jié)果為“優(yōu)”; 80分≤分值<90 分，評價結(jié)果為“良”；60 分≤分值<80 分，評價結(jié)果為“中”；分值<60 分，評價結(jié)果為“差”。

（1）項目投入：占權(quán)重 10 分。用于考核資金落實情況。

（2）項目產(chǎn)出：占權(quán)重 50 分，分為產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本四個方面。用于衡量實際工作成果。

（3）項目效果：占權(quán)重 30 分，分為經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響四個方面。用于展現(xiàn)項目實施效果。

（4）項目滿意度：占權(quán)重 10 分，主要是指資金項目的服務(wù)對象或公眾滿意度。

3.評價方法

績效評價主要采用以下評價方法：

（1）成本效益分析法。是指將一定時期內(nèi)的支出與效益進行對比分析，以評價績效目標實現(xiàn)程度。

（2）比較分析法。指通過對績效目標與實施效果、當期情況的比較，綜合分析績效目標實現(xiàn)程度。

（3）公眾評判法。是指通過公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財政支出效果進行評判，評價績效目標實現(xiàn)程度。

4.評價標準

按照《東湖區(qū)財政局關(guān)于開展2021年度預(yù)算績效目標管理有關(guān)工作的通知》文件要求，參照財政部《預(yù)算績效評價共性指標體系框架》制定了《項目支出績效評價指標體系評分表》，經(jīng)我局自評，2021年項目支出績效評價得分。

（三）績效評價工作過程

4月10日，我局2021年城鄉(xiāng)一體化改革工作的使用情況績效評價召開了會議，成立了績效評價工作小組4月15-5月15日績效評價工作小組通過座談聽取情況、核查資金使用、采集相關(guān)數(shù)據(jù)、實地抽查項目、發(fā)放調(diào)查問卷等形式進行了現(xiàn)場評價，并根據(jù)有關(guān)資料進行匯總分析，形成評價結(jié)論。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論

根據(jù)自評績效評分細則，我們嚴格按照經(jīng)費管理原則管理和使用，嚴格執(zhí)行預(yù)算管理、防止各種違反財經(jīng)紀律的行為、保障重點、量入為出、收支平衡的原則，提高了資金使用效益。項目績效自評得分為96分，經(jīng)績效評價小組復(fù)核，項目最終績效評價得分為96分，評價等級為“優(yōu)”。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況

（1）項目立項（4分）

該項目由東湖區(qū)統(tǒng)計局領(lǐng)導(dǎo)班子開會專題研究，按照國家省市調(diào)查機構(gòu)相關(guān)文件的規(guī)定，在全區(qū)開展此次項目。本著厲行節(jié)約，提高資金使用效率，在區(qū)一級設(shè)定一名管理員，五個街道各設(shè)定一名調(diào)查指導(dǎo)員，七個社區(qū)分別設(shè)定一名輔助調(diào)查員，真正做到節(jié)約搞調(diào)查，因此安排城鄉(xiāng)一體化改革工作項目資金13.50萬元。因此，項目立項有據(jù)可依，具有規(guī)范性。完成了目標值，依據(jù)評分標準，該項指標得4分。

（2）績效目標（6分）

項目目標設(shè)定充分依據(jù)項目實際需求，目標和指標的設(shè)計符合項目管理規(guī)范;指標采取定量與定性相結(jié)合，通過清晰、可衡量的指標值將績效目標反映出來，考核指標設(shè)立不夠合理，依據(jù)評分標準，該項指標得2分。

（3）資金投入（5分）

需要和本年度計劃工作內(nèi)容，設(shè)定了績效目標，且目標明確，與預(yù)算確定的項目投資額相匹配。完成了目標值，依據(jù)評分標準，該項指標得5分。

（二）項目過程情況

（1）預(yù)算資金執(zhí)行情況（11分）

 2021年城鄉(xiāng)一體化改革工作年初預(yù)算數(shù)13.50萬元，全年預(yù)算數(shù)13.50萬元，全年執(zhí)行數(shù)13.50萬元，預(yù)算資金執(zhí)行率100%。依據(jù)評分標準，該項指標得11分。

（2）資金使用管理（1分）

我單位嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度。同時積極爭取財政資金的足額預(yù)算和及時下達;做好項目方案的起草制定和修改，對項目的政策依據(jù)進行嚴格把關(guān);督促項目按進度實施;做到會計核算的規(guī)范性，做好項目的調(diào)整，做到專款專用，做好項目結(jié)余和結(jié)轉(zhuǎn);確保資金的支付依據(jù)符合規(guī)定;健全財務(wù)制度并認真執(zhí)行;做到資金使用的及時性并按照方案完成項目。依據(jù)評分標準，該項指標得1分。

（3）組織實施（3分）

南昌市東湖區(qū)統(tǒng)計局2021年項目為：城鄉(xiāng)一體化改革工作。根據(jù)年度工作安排，進行項目申報和組織實施工作，加強對項目的實施前、實施中、實施后的管理工作。依據(jù)評分標準，該指標得3分。

（三）項目產(chǎn)出情況

（1）數(shù)量指標（10分）

截至2021年12月31日，已完成城鄉(xiāng)一體化調(diào)查70戶。依據(jù)評分標準，該項指標得10分。

（2）質(zhì)量指標（10分）

項目調(diào)查覆蓋率100.0%；項目調(diào)查基礎(chǔ)數(shù)據(jù)質(zhì)量100%。完成了目標值，依據(jù)評分標準，該項指標得10分。

（3）時效指標（5分）

截至2021年12月31日，組織實施全區(qū)住戶收支數(shù)據(jù)調(diào)查，按照時間節(jié)點要求分步推進，在規(guī)定時間內(nèi)已完成調(diào)查，確保了數(shù)據(jù)質(zhì)量達到要求。完成了目標值，依據(jù)評分標準，該項指標得5分。

（4）成本指標（10分）

我局全年預(yù)算數(shù)13.50萬元，全年執(zhí)行數(shù)13.50萬元，預(yù)算資金執(zhí)行率100%。同時我單位不斷加強資金項目執(zhí)行和監(jiān)管，該項目實際支出金額均控制在預(yù)算范圍內(nèi)，很好的完成了目標值。依據(jù)評分標準，該項指標得10分。

4.項目效果情況

（1）社會效益指標（15分）

通過開展城鄉(xiāng)住戶調(diào)查一體化改革工作，建立指標統(tǒng)一規(guī)范、 抽樣科學嚴謹、手段高效便捷、調(diào)查扎實可靠、發(fā)布公開透明的住戶調(diào)查新體系,準確完整地反映全體居民收支及家庭就業(yè)、消費、住房等情況，客觀揭示城鄉(xiāng)之間、地區(qū)之間和不同群體之間收入差距及其變化的客觀需要，促進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展、優(yōu)化收入入分配和推進民生工程、構(gòu)建和諧社會的必然要求。實施城鄉(xiāng)住戶一體化調(diào)查提高了基礎(chǔ)數(shù)據(jù)質(zhì)量和統(tǒng)計調(diào)查工作整體效率，強化了樣本管理準確完整地反映全體居民收支及家庭就業(yè)、消費、住戶等情況。依據(jù)評分標準，該項指標得15分。

（2）可持續(xù)影響指標（10分）

實行城鄉(xiāng)住戶調(diào)查一體化，是統(tǒng)計部門深入貫徹落實科學發(fā)展觀的重大舉措，是“十二五”時期全國統(tǒng)計發(fā)展和改革規(guī)劃綱要確定的重大改革事項，也是全體統(tǒng)計人員長期以來孜孜不倦的追求；通過城鄉(xiāng)住戶調(diào)查一體化改革，有效解決人口收支問題，極大提高住戶調(diào)查數(shù)據(jù)質(zhì)量，推進統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，促進城鄉(xiāng)居民收入和支出的協(xié)調(diào)增長，構(gòu)建和諧社會。依據(jù)評分標準，該項指標得10分。

5.項目滿意度

（1）服務(wù)對象滿意度指標（10分）

通過問卷調(diào)查，社會公眾滿意度達到95%。依據(jù)評分標準，該項指標得10分。

五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

（1）主要經(jīng)驗及做法

1、規(guī)范項目績效管理流程，完善預(yù)算績效管理制度，配備專職人員，形成良好的項目績效評價機制。

2、資金的使用符合有關(guān)項目資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，確保專項資金用到實處。

（2）存在的問題及原因分析

一是調(diào)查員、輔助調(diào)查員專業(yè)性不強，原因在于專業(yè)培訓(xùn)較少，指導(dǎo)不足；二是績效管理指標不明確，難以量化評價，原因在于績效管理機制有待改善。

六、有關(guān)建議

一是加強培訓(xùn)指導(dǎo)，分享優(yōu)秀調(diào)查工作經(jīng)驗，提高輔調(diào)員調(diào)查專業(yè)性；二是完善項目績效管理制度，明確分工，優(yōu)化績效管理。