東湖區(qū)賢士湖管理處

單位2022年度單位決算

 

目    錄

 

第一部分  東湖區(qū)賢士湖管理處單位概況

一、單位主要職責(zé)

二、單位基本情況

第二部分  2022年度單位決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十、國(guó)有資產(chǎn)占用情況表

第三部分  2022年度單位決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

七、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

第四部分  名詞解釋

第一部分  東湖區(qū)賢士湖管理處單位概況

 

一、單位主要職能

東湖區(qū)賢士湖管理處為區(qū)委、區(qū)政府派出機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是：

（一）宣傳和貫徹黨的路線、方針、政策。維護(hù)國(guó)家的憲法和法律，執(zhí)行上級(jí)黨委和人民政府的各項(xiàng)命令和決定，負(fù)責(zé)管理處管轄區(qū)域內(nèi)各村黨的建設(shè)、基層政權(quán)建設(shè)、紀(jì)檢監(jiān)察工作。

（二）負(fù)責(zé)制訂管理處經(jīng)濟(jì)工作規(guī)劃并組織實(shí)施。大力發(fā)展管理處管轄區(qū)域內(nèi)集體經(jīng)濟(jì)、做好財(cái)稅、招商引資等工作。促進(jìn)個(gè)私民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；負(fù)責(zé)各村集體資產(chǎn)的監(jiān)督管理和內(nèi)部審計(jì)工作。

（三）尊重農(nóng)村村委會(huì)的法律地位，指導(dǎo)、幫助村委會(huì)開(kāi)展組織建設(shè)、制度建設(shè)和其他工作。

（四）積極推動(dòng)村委會(huì)的精神文明和物質(zhì)文明建設(shè)。做好村委會(huì)向社區(qū)居民委員會(huì)的過(guò)渡工作，充分利用農(nóng)村資源，開(kāi)展村級(jí)服務(wù)和村級(jí)科教文衛(wèi)及法律的普及工作。負(fù)責(zé)村委會(huì)干部的政治教育、業(yè)務(wù)培訓(xùn)，幫助村委會(huì)依法對(duì)居住區(qū)物業(yè)管理進(jìn)行指導(dǎo)監(jiān)督。

（五）負(fù)責(zé)各村的計(jì)劃生育工作。研究制定村級(jí)計(jì)劃生育工作計(jì)劃并組織實(shí)施；督促、指導(dǎo)各村開(kāi)展計(jì)劃生育網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、流動(dòng)人口計(jì)劃生育管理等各項(xiàng)工作。

（六）負(fù)責(zé)管理處的社會(huì)治安綜合治理工作。研究制定管理處的社會(huì)治安綜合治理規(guī)劃并組織實(shí)施；督促、指導(dǎo)各村開(kāi)展專項(xiàng)整治、安全防火、人民調(diào)解、法治宣傳教育等各項(xiàng)社會(huì)治安綜合治理工作，維護(hù)政治安定和社會(huì)穩(wěn)定。

（七）負(fù)責(zé)管轄區(qū)域內(nèi)的市容環(huán)境衛(wèi)生管理，參與城市建設(shè)和管理。協(xié)助城建、環(huán)保、市政、園林等單位清理違章占道攤點(diǎn)、管理和監(jiān)督市政配套設(shè)施，做好環(huán)境保護(hù)和綠化等工作。

（八）負(fù)責(zé)各村的兵役調(diào)查登記、征兵工作和民兵預(yù)備役工作。做好村級(jí)社會(huì)救助、擁軍優(yōu)屬、民族民俗事務(wù)、愛(ài)國(guó)衛(wèi)生、扶貧助殘等社會(huì)事務(wù)工作。

（九）協(xié)助人大常委會(huì)組織所管轄區(qū)域的人大代表的學(xué)習(xí)、視察和選舉等活動(dòng)，為人大代表依法行使權(quán)力創(chuàng)造有利條件。

（十）加強(qiáng)督促檢查和信息調(diào)研工作，收集村民群眾反映的各類問(wèn)題，協(xié)調(diào)有關(guān)單位加以解決。及時(shí)向區(qū)委、區(qū)政府反映村民的意見(jiàn)及要求，受理群眾來(lái)信來(lái)訪，承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他工作。

二、單位基本情況

納入本套單位決算匯編范圍的單位共1個(gè)。

本單位2022年年末實(shí)有人數(shù)15人，其中在職人員15人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員62人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員1人。

第二部分  2022年度單位決算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分  2022年度單位決算情況說(shuō)明

 

一、收入決算情況說(shuō)明

本單位2022年度收入總計(jì)6774.56萬(wàn)元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，較2021年增加1457.60萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.4 %；本年收入合計(jì)6774.56萬(wàn)元，較2021年增加1996.41萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.8%，主要原因是：增加了2020年村級(jí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展扶持資金專項(xiàng)收入。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入6076.46萬(wàn)元，占89.7%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入698.10萬(wàn)元，占10.3%。  

二、支出決算情況說(shuō)明

本單位2022年度支出總計(jì)6774.56萬(wàn)元，其中本年支出合計(jì)6774.56萬(wàn)元，較2021年增加1457.60萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.4%，主要原因是：增加了2020年村級(jí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展扶持資金專項(xiàng)等項(xiàng)目支出；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，與2021年持平。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出1021.4萬(wàn)元，占15.1%；項(xiàng)目支出5753.13萬(wàn)元，占84.9%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；其他支出（對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出）0萬(wàn)元，占0%。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

本單位2022年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為356.02萬(wàn)元，決算數(shù)為6076.46萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的1706.8%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為260.09萬(wàn)元，決算數(shù)為301.83萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的116.1%，主要原因是：增加了疫情防控、經(jīng)濟(jì)發(fā)展等項(xiàng)目支出。

（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為23.08萬(wàn)元，決算數(shù)為4270.34萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的18502.3%，主要原因是：增加了暖心實(shí)事工程、經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)發(fā)展扶持資金等項(xiàng)目支出。

（三）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為58.97萬(wàn)元，決算數(shù)為308.97萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的523.9%，主要原因是：增加了鐵路沿線環(huán)境整治等項(xiàng)目支出。

（四）農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為13.91萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0%，主要原因是：增加了村干部報(bào)酬待遇補(bǔ)助項(xiàng)目支出。

（五）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為13.88萬(wàn)元，決算數(shù)為53.88萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的388.2%，主要原因是：增加了社區(qū)微改造項(xiàng)目支出。

（六）其他支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為1127.53萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0%，主要原因是：增加了經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)發(fā)展扶持資金項(xiàng)目支出。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本單位2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出323.33萬(wàn)元，其中：

（一）工資福利支出245.64萬(wàn)元，較2021年減少155.86萬(wàn)元，下降38.8%，主要原因是：部分長(zhǎng)期聘用人員工資列入專項(xiàng)支出中。

（二）商品和服務(wù)支出67.18萬(wàn)元，較2021年減少53.78萬(wàn)元，下降44.5%，主要原因是：部分開(kāi)支列入專項(xiàng)支出中。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出1.01萬(wàn)元，較2021年增加1.01萬(wàn)元，增長(zhǎng)0%，主要原因是：列支經(jīng)濟(jì)工作個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)金。

（四）資本性支出9.50萬(wàn)元，較2021年增加9.50萬(wàn)元，增長(zhǎng)0%，主要原因是：列支辦公設(shè)備和信息網(wǎng)絡(luò)設(shè)備更新費(fèi)。

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

本單位2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為 3.07萬(wàn)元，決算數(shù)為3.07萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年增加1.51萬(wàn)元，增長(zhǎng)96.8%，其中：

（一）因公出國(guó)（境）支出全年預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為0萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的0%。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為0.51萬(wàn)元，決算數(shù)為 0.51萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年增加0.07萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.91%，主要原因是：基本與上年持平。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：縮減招商引資接待。全年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待3批，累計(jì)接待41人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次，主要為：招商引資用接待外地客商。

（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2.56萬(wàn)元，其中公務(wù)用車購(gòu)置全年預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為0萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年持平，全年購(gòu)置公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為2.56萬(wàn)元，決算數(shù)為2.56萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年增加1.44萬(wàn)元，增長(zhǎng)128.6%，主要原因是執(zhí)法中隊(duì)車輛增加使用經(jīng)費(fèi)，年末公務(wù)用車保有1輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加的主要原因是：正常開(kāi)支。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

本單位2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出76.68萬(wàn)元（與單位決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致），較上年決算數(shù)減少44.28萬(wàn)元，降低36.6%，主要原因是：落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減日常支出。

七、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

本單位2022年度政府采購(gòu)支出總額5.0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出5.0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額5.0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額5.0萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%；貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截止2022年12月31日，本單位國(guó)有資產(chǎn)占用情況見(jiàn)公開(kāi)10表《國(guó)有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是無(wú)。

九、預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)情況說(shuō)明

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況。

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我單位組織對(duì)納入2022年度單位預(yù)算范圍的二級(jí)項(xiàng)目3個(gè)全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金5009.04萬(wàn)元，占項(xiàng)目支出總額的87.27%。

組織對(duì)“其他資金”、“2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金”、

等2個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了單位評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出5009.04萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元，國(guó)有資本預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，項(xiàng)目總體完成情況良好。

組織開(kāi)展單位整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出 6076.46萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，南昌市東湖區(qū)賢士湖管理處2022年度單位整體支出績(jī)效自評(píng)得分為100分。全年完成預(yù)期目標(biāo)。建立了與單位預(yù)算相結(jié)合的結(jié)果應(yīng)用機(jī)制，采取項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效目標(biāo)申報(bào)制度，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果在單位預(yù)算編制和執(zhí)行中的應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果在單位預(yù)算編制和執(zhí)行中的應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)績(jī)效評(píng)價(jià)與單位預(yù)算的有機(jī)結(jié)合，促進(jìn)財(cái)政資金的合理分配與有效使用。

（二）單位決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

一、本單位項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)情況

績(jī)效目標(biāo)管理是預(yù)算績(jī)效管理工作的起點(diǎn)，在整個(gè)預(yù)算績(jī)效管理中處于龍頭地位，積極開(kāi)展績(jī)效目標(biāo)管理工作有利于強(qiáng)化單位（單位）的支出責(zé)任，促進(jìn)預(yù)算編制科學(xué)化，為后續(xù)實(shí)施績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控和開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)等工作提供依據(jù)。

2022年單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視2022年項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理工作，要求各嚴(yán)格按照區(qū)財(cái)政局申報(bào)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的要求，申報(bào)單位項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，共申報(bào)二級(jí)項(xiàng)目9個(gè)，預(yù)算總金額10969.53萬(wàn)元，所有項(xiàng)目均編制項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。

二、單位自評(píng)工作開(kāi)展情況

按照《東湖區(qū)財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2022年度單位自評(píng)及單位評(píng)價(jià)工作的通知》（東財(cái)字〔2023〕6號(hào)）文件要求，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織財(cái)務(wù)單位和各業(yè)務(wù)單位工作人員，認(rèn)真開(kāi)展對(duì)2022年度財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作。

2022年度單位開(kāi)展績(jī)效自評(píng)二級(jí)項(xiàng)目共計(jì)9個(gè)，項(xiàng)目預(yù)算總金額為10969.53萬(wàn)元，所有項(xiàng)目均開(kāi)展績(jī)效自評(píng)價(jià)，實(shí)現(xiàn)績(jī)效自評(píng)全覆蓋。

三、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

2022年本單位項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)平均得分為95.78，大部分項(xiàng)目完成預(yù)先設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目總體完成情況良好。其中8個(gè)項(xiàng)目自評(píng)得分在90（含）—100（含）分，1個(gè)項(xiàng)目自評(píng)得分在80（含）—90分，主要是因項(xiàng)目資金下達(dá)時(shí)間較晚，項(xiàng)目尚未開(kāi)展，導(dǎo)致自評(píng)得分較低。

四、績(jī)效目標(biāo)完成情況總體分析

2022年為保障項(xiàng)目實(shí)施，切實(shí)加強(qiáng)績(jī)效管理，我單位全年度嚴(yán)格按照財(cái)政單位要求對(duì)單位預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目資金執(zhí)行情況和項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況，及時(shí)根據(jù)運(yùn)行監(jiān)控結(jié)果對(duì)資金執(zhí)行及項(xiàng)目實(shí)施存在偏離的項(xiàng)目進(jìn)行糾偏，加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，完成項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)。2022年單位大部分財(cái)政項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況良好，均在2022年底前達(dá)成年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)。但也存在基層黨建、疫情防控、三風(fēng)評(píng)比和獨(dú)生子女獎(jiǎng)勵(lì)等工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目受內(nèi)外部各類突發(fā)因素影響，導(dǎo)致未完成年初績(jī)效目標(biāo)。

五、偏離績(jī)效目標(biāo)的原因和改進(jìn)措施

資金下達(dá)時(shí)間較晚，資金保障不到位

單位部分項(xiàng)目未完成年初設(shè)定績(jī)效目標(biāo)的原因主要是財(cái)政資金下?lián)軙r(shí)間較晚，資金保障不到位。如：基層黨建、疫情防控、三風(fēng)評(píng)比和獨(dú)生子女獎(jiǎng)勵(lì)等工作經(jīng)費(fèi)由于資金到年底才下?lián)艿轿唬糠止ぷ魑赐瓿伞?o:p>

加強(qiáng)單位協(xié)調(diào)工作，保障資金及時(shí)到位

針對(duì)部分項(xiàng)目因財(cái)政資金下?lián)軙r(shí)間較晚，導(dǎo)致項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度偏慢的現(xiàn)象，將進(jìn)一步加強(qiáng)與財(cái)政單位的協(xié)調(diào)工作，及時(shí)將相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行反饋，推動(dòng)項(xiàng)目開(kāi)展。

六、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開(kāi)情況

本單位將切實(shí)加強(qiáng)自評(píng)結(jié)果的整理和分析，抓住主要問(wèn)題，及時(shí)調(diào)整偏差及問(wèn)題，將自評(píng)結(jié)果作為進(jìn)一步完善和改進(jìn)管理的重要依據(jù)，并將本次績(jī)效自評(píng)結(jié)果作為下一年度預(yù)算申報(bào)的重要參考依據(jù)。后續(xù)在區(qū)財(cái)政局審核結(jié)束后，將2022年度財(cái)政項(xiàng)目支出自評(píng)結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)，接受社會(huì)公眾的監(jiān)督。

 

 

（三）單位評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況。（）

南昌市東湖區(qū)人民政府賢士湖管理處其他資金項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

 

財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)從深化單位預(yù)算改革，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)際需要出發(fā)，通過(guò)科學(xué)合理的方法，客觀公正地評(píng)價(jià)財(cái)政資金使用的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性，是強(qiáng)化單位預(yù)算支出責(zé)任、改善財(cái)政支出管理、優(yōu)化資源配置以及提高公共服務(wù)水平的重要手段。

為深入貫徹落實(shí)財(cái)政部《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào)）、《中共東湖區(qū)委  東湖區(qū)人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》（東發(fā)〔2019〕12號(hào)）、《東湖區(qū)財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2022年度單位自評(píng)及單位評(píng)價(jià)工作的通知》等文件精神，為強(qiáng)化預(yù)算支出主體責(zé)任，提高財(cái)政資源配置和使用效率。評(píng)價(jià)組根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)有關(guān)文件及相關(guān)規(guī)定，按照績(jī)效評(píng)價(jià)工作的一般準(zhǔn)則，對(duì)“南昌市東湖區(qū)人民政府賢士湖管理處其他資金項(xiàng)目”資金使用及其效果開(kāi)展單位績(jī)效評(píng)價(jià)工作并形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告如下：

一、 項(xiàng)目基本情況

（一）項(xiàng)目概況

1、項(xiàng)目背景

為適應(yīng)城市發(fā)展需要,南昌市委市政府決定進(jìn)行南昌市城區(qū)區(qū)劃調(diào)整,原青山湖區(qū)塘山鎮(zhèn)下轄永和村、永溪村、賢湖村、公園村、七里村、長(zhǎng)巷村劃歸東湖區(qū)管轄。經(jīng)市政府批準(zhǔn)，東湖區(qū)成立了賢士湖管理處，為區(qū)委、區(qū)政府派出機(jī)構(gòu)，代表區(qū)委、區(qū)政府對(duì)長(zhǎng)巷、永溪等六個(gè)村的黨務(wù)、行政、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事務(wù)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一管理。賢士湖管理處于2004年12月29日正式掛牌成立，辦公地點(diǎn)坐落在騰蛟路26號(hào)。設(shè)置機(jī)構(gòu)有黨政辦公室、財(cái)政經(jīng)濟(jì)辦公室、綜合治理辦公室、計(jì)劃生育委員會(huì)事務(wù)辦公室、人民武裝部。

賢士湖管理處轄區(qū)面積1.71平方公里，總?cè)丝?.2萬(wàn)人，南至北京西路，北接富大有堤，西依濱江大道贛江沿岸，東傍青山湖風(fēng)景區(qū)。管理處地處南昌市中心城區(qū)，以風(fēng)景宜人的青山湖為依托，賢士湖公園如一顆璀璨明珠點(diǎn)綴其中，地理位置優(yōu)越，交通運(yùn)輸便利，市政基礎(chǔ)設(shè)施完善，社區(qū)配套齊全，投資環(huán)境優(yōu)良，是東湖區(qū)乃至于全市最具活力、最具潛力的經(jīng)濟(jì)文化區(qū)域之一。為保障區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，提供資金扶持，特設(shè)立“其他資金項(xiàng)目”，用于民生救助、綜治管理等方面。

2、項(xiàng)目主要內(nèi)容及實(shí)施情況

（1）項(xiàng)目主要內(nèi)容

該項(xiàng)目主要用于民生救助、城市管理、安全防范等方面，主要用于對(duì)城市困難群體的救助，城市治理、各類安全宣傳等工作。

（2）項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施情況

2022年，賢士湖管理處現(xiàn)有低保戶34戶55人、為592名殘疾人、100余戶住房困難戶，2022年按照上級(jí)文件要求，完成對(duì)相關(guān)群體的生活補(bǔ)助工作，有效提升群眾獲得感。

全面深化平安建設(shè)，加大公眾安全感上戶宣傳，切實(shí)提高轄區(qū)群眾安全成果共享知曉率，進(jìn)而進(jìn)一步提升公眾安全感指數(shù)；堅(jiān)持打防并舉、綜合治理，深入開(kāi)展電信反詐宣傳活動(dòng)，提升老年群體的防騙意識(shí)和識(shí)騙能力。

積極推進(jìn)社會(huì)市域治理，轄區(qū)開(kāi)放式小區(qū)全面落實(shí)圍合管理。全面筑牢疫情防控屏障，統(tǒng)籌安排推進(jìn)人防、物防、技防建設(shè)，做到既方便群眾，又便于管理，著力構(gòu)建群防群控、聯(lián)防聯(lián)控的工作體系。

持續(xù)推進(jìn)安全生產(chǎn)責(zé)任制，以 “八有”為目標(biāo)，扎實(shí)推進(jìn)基層應(yīng)急管理標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)；堅(jiān)持預(yù)字當(dāng)頭、系統(tǒng)防范，以“遏事故”“防災(zāi)害”“強(qiáng)處置”為重心，守住安全生產(chǎn)“基本盤”；開(kāi)展自建房、燃?xì)馀挪椤⑿@溺水等專項(xiàng)安全排查30余次，出動(dòng)人員600余次，全年全處未發(fā)生一起重大安全生產(chǎn)事故。

3、資金來(lái)源及使用情況

（1）項(xiàng)目預(yù)算及資金來(lái)源

其他資金項(xiàng)目資金來(lái)源區(qū)級(jí)財(cái)政撥款，年初預(yù)算安排6000萬(wàn)元，2022年實(shí)際到位698.1萬(wàn)元，資金到位率為11.63%。

（2）資金使用情況

2022年度其他資金項(xiàng)目實(shí)際支出698.1萬(wàn)元，預(yù)算資金執(zhí)行率100%。主要用于青少年助學(xué)補(bǔ)助、殘疾人各項(xiàng)補(bǔ)助、疫情防控、城市綜合管理相關(guān)費(fèi)用等方面。

（二）績(jī)效目標(biāo)

1、項(xiàng)目總目標(biāo)

堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)發(fā)展為中心，加強(qiáng)和改善民生，完善基礎(chǔ)設(shè)施，提高街道管理能力，大力推進(jìn)街道社區(qū)社會(huì)治理現(xiàn)代化水平，提升服務(wù)能力水平；提高醫(yī)療保險(xiǎn)、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保率；全面落實(shí)計(jì)生、民政、扶貧、社會(huì)救濟(jì)工作等各項(xiàng)民生保障工作，助力美麗東湖、和諧家園建設(shè)。

2、項(xiàng)目階段性目標(biāo)

完成當(dāng)年度民生補(bǔ)助和社會(huì)綜合治理工作，加強(qiáng)和改善民生、保障民生資金發(fā)放合規(guī)，切實(shí)加強(qiáng)群眾的認(rèn)同感和獲得感，維護(hù)區(qū)域穩(wěn)定，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

二、 績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍

1、績(jī)效評(píng)價(jià)目的

根據(jù)編制項(xiàng)目設(shè)定的預(yù)期目標(biāo)，選擇合適的評(píng)價(jià)指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用科學(xué)的評(píng)價(jià)方法，對(duì)資金使用全過(guò)程及其支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀公正的綜合評(píng)價(jià)，以衡量財(cái)政資金使用績(jī)效，分析支出項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。同時(shí)，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析存在問(wèn)題，進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)資金管理，提高財(cái)政資金使用效益。

根據(jù)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)要求和項(xiàng)目實(shí)際情況，本次績(jī)效評(píng)價(jià)的目的主要是為了探尋其他資金項(xiàng)目資金使用的效率和效益，通過(guò)資料收集、基礎(chǔ)表填寫、訪談、數(shù)據(jù)分析等形式，深入了解其他資金項(xiàng)目組織實(shí)施過(guò)程、資金使用與管理情況、項(xiàng)目完成情況及項(xiàng)目實(shí)施產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益，以及相關(guān)群體的滿意度等方面，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并提出項(xiàng)目管理、資金管理、績(jī)效改善等方面的相關(guān)措施與建議，為后續(xù)項(xiàng)目建設(shè)、專項(xiàng)資金管理以及提高財(cái)政資金使用效益提供依據(jù)。

2、評(píng)價(jià)對(duì)象

本次評(píng)價(jià)對(duì)象為賢士湖管理處其他資金項(xiàng)目，及其2022年度資金3500萬(wàn)元工作實(shí)施內(nèi)容。

3、評(píng)價(jià)范圍

本次評(píng)價(jià)范圍為賢士湖管理處其他資金項(xiàng)目2022年度資金6000萬(wàn)元。評(píng)價(jià)項(xiàng)目時(shí)段為2022年1月1日至2022年12月31日。

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

1、績(jī)效評(píng)價(jià)原則

績(jī)效評(píng)價(jià)遵循以下基本原則：

（1）科學(xué)公正。績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)運(yùn)用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對(duì)項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行客觀、公正地反映。

（2）統(tǒng)籌兼顧。單位自評(píng)、單位評(píng)價(jià)和財(cái)政評(píng)價(jià)應(yīng)職責(zé)明確，各有側(cè)重，相互銜接。單位自評(píng)應(yīng)由項(xiàng)目單位自主實(shí)施，即“誰(shuí)支出、誰(shuí)自評(píng)”。單位評(píng)價(jià)和財(cái)政評(píng)價(jià)應(yīng)在單位自評(píng)的基礎(chǔ)上開(kāi)展，必要時(shí)可委托第三方機(jī)構(gòu)實(shí)施。

（3）激勵(lì)約束。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進(jìn)管理實(shí)質(zhì)性掛鉤，體現(xiàn)獎(jiǎng)優(yōu)罰劣和激勵(lì)相容導(dǎo)向，有效要安排、低效要壓減、無(wú)效要問(wèn)責(zé)。

（4）公開(kāi)透明。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開(kāi)，并自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。

2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

根據(jù)財(cái)政部財(cái)預(yù)十號(hào)文中《預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》等文件精神，確定本次績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的整體框架。針對(duì)項(xiàng)目構(gòu)建一套指標(biāo)體系，項(xiàng)目指標(biāo)包括項(xiàng)目決策（項(xiàng)目立項(xiàng)、績(jī)效目標(biāo)、資金投入），項(xiàng)目過(guò)程（資金管理、組織實(shí)施），項(xiàng)目產(chǎn)出（產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本），項(xiàng)目效益（社會(huì)效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對(duì)象滿意度）。結(jié)合項(xiàng)目實(shí)施方案、可行性研究報(bào)告等內(nèi)容，確定本次績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的個(gè)性指標(biāo)，設(shè)置項(xiàng)目績(jī)效評(píng)分指標(biāo)表，涵蓋三級(jí)指標(biāo)27個(gè)。指標(biāo)數(shù)據(jù)來(lái)源于相關(guān)法規(guī)、政府文件、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集、問(wèn)卷調(diào)查和訪談等。具體詳見(jiàn)如表2-1所示。

（1）項(xiàng)目決策：占權(quán)重15分，用于考核項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)規(guī)范性、績(jī)效目標(biāo)編制合理性、預(yù)算資金編制分配合理性等情況。

（2）項(xiàng)目過(guò)程：占權(quán)重15分，用于考核預(yù)算資金到位及執(zhí)行使用的合規(guī)性、項(xiàng)目管理制度健全及有效性等情況。

（3）項(xiàng)目產(chǎn)出：占權(quán)重35分，分為產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本四個(gè)方面，用于衡量實(shí)際工作成果。

（4）項(xiàng)目效益：占權(quán)重25分，分為社會(huì)效益、可持續(xù)影響兩個(gè)方面，用于展現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施效果。

（5）項(xiàng)目滿意度：占權(quán)重10分，用以考核社會(huì)公眾對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的滿意度。

 

表2-1 績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

3、評(píng)價(jià)方法

（1）主要采用因素分析法和數(shù)據(jù)對(duì)比法。因素分析法評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施的整體情況是否符合實(shí)際需要，數(shù)據(jù)對(duì)比法則反映的是項(xiàng)目運(yùn)行的持續(xù)性和質(zhì)量的可控性。

（2）本次績(jī)效評(píng)價(jià)采取隨機(jī)抽樣的方式完成群眾的滿意度問(wèn)卷調(diào)查。

4、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是指財(cái)政支出績(jī)效目標(biāo)完成程度的衡量尺度。通過(guò)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)判斷評(píng)價(jià)指標(biāo)的合理與重要性程度，作為評(píng)價(jià)工作的基本準(zhǔn)繩和標(biāo)尺，決定了評(píng)價(jià)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)與否以及評(píng)價(jià)結(jié)果準(zhǔn)確與否，并作為評(píng)價(jià)計(jì)分的依據(jù)。績(jī)效指標(biāo)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)主要有：

（1）計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)

以預(yù)先制定的規(guī)劃、計(jì)劃、目標(biāo)、預(yù)算或定額等數(shù)據(jù)作為績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。計(jì)劃值作為評(píng)價(jià)指標(biāo)的預(yù)計(jì)完成值，旨在通過(guò)與實(shí)際完成值進(jìn)行比對(duì)，通過(guò)測(cè)算計(jì)劃值完成比例，達(dá)成績(jī)效評(píng)價(jià)目的。

（2）行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

以某一具體行業(yè)許多個(gè)體或相關(guān)財(cái)政經(jīng)費(fèi)的相關(guān)指標(biāo)數(shù)據(jù)為基準(zhǔn)，充分挖掘數(shù)據(jù)中蘊(yùn)含的信息，從而制定相適應(yīng)的行業(yè)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的充分應(yīng)用需要充足的樣本數(shù)據(jù)庫(kù)作支撐，具備一定的權(quán)威性、客觀性與真實(shí)性，便于財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)情況縱向和橫向分析與對(duì)比。

（3）歷史標(biāo)準(zhǔn)

以績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的歷史數(shù)據(jù)作為樣本，運(yùn)用一定的統(tǒng)計(jì)學(xué)方法，計(jì)算出各類指標(biāo)的平均歷史水平。在運(yùn)用歷史標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，要對(duì)其根據(jù)價(jià)格指數(shù)、統(tǒng)計(jì)口徑或核算方法的變化對(duì)歷史標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行修訂和完善。

（4）經(jīng)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)

以長(zhǎng)期從事財(cái)政經(jīng)濟(jì)活動(dòng)領(lǐng)域的專家學(xué)者的參考意見(jiàn)為基礎(chǔ)，通過(guò)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆治雠c研究，結(jié)合其管理實(shí)踐，確定相關(guān)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。該項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)存在優(yōu)先選擇的情況，即行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)權(quán)威性不足或缺乏同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，采用經(jīng)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)。

（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程

本次項(xiàng)目的評(píng)價(jià)期間為2022年3月初至2022年3月下旬，評(píng)價(jià)組進(jìn)行項(xiàng)目調(diào)研，研發(fā)設(shè)計(jì)績(jī)效指標(biāo)體系、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)報(bào)表體系和調(diào)研方案，同時(shí)評(píng)價(jià)組到實(shí)地采集數(shù)據(jù)，完善評(píng)價(jià)基礎(chǔ)資料。評(píng)價(jià)組工作人員對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行查驗(yàn)，就項(xiàng)目的目標(biāo)及實(shí)施效果等做深入了解，并組織開(kāi)展訪談等調(diào)研，之后匯總分析評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)，依據(jù)制訂的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)分規(guī)則，對(duì)項(xiàng)目投入產(chǎn)出績(jī)效進(jìn)行量化評(píng)分。依據(jù)項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目執(zhí)行、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目資金運(yùn)用及使用情況，以及項(xiàng)目投入產(chǎn)出績(jī)效，撰寫績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，針對(duì)存在問(wèn)題提出改進(jìn)建議。

1、基礎(chǔ)信息采集

在賢士湖管理處的配合下，評(píng)價(jià)組完成了基礎(chǔ)材料的收集工作，隨后評(píng)價(jià)組對(duì)材料復(fù)核，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研及訪談了解項(xiàng)目具體內(nèi)容。

2、問(wèn)卷調(diào)研

評(píng)價(jià)組采用隨機(jī)抽樣方式對(duì)其他資金項(xiàng)目相關(guān)群體開(kāi)展問(wèn)卷調(diào)查。隨機(jī)選取街道居民，了解其對(duì)街道工作的滿意度。

3、訪談?wù){(diào)研

評(píng)價(jià)組對(duì)其他資金項(xiàng)目業(yè)務(wù)以及財(cái)務(wù)人員進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)訪談，對(duì)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)相關(guān)負(fù)責(zé)人就項(xiàng)目整體實(shí)施情況及背景，項(xiàng)目預(yù)算測(cè)算依據(jù)，項(xiàng)目資金撥付、支出流程，保障項(xiàng)目實(shí)施的相關(guān)制度及措施。

4、撰寫績(jī)效評(píng)價(jià)初稿

評(píng)價(jià)組根據(jù)前述績(jī)效分析和評(píng)價(jià)結(jié)論，按照要求提煉撰寫績(jī)效報(bào)告，并在項(xiàng)目組內(nèi)部進(jìn)行審核，主要關(guān)注報(bào)告格式是否規(guī)范，內(nèi)容是否完整；績(jī)效數(shù)據(jù)是否真實(shí)、可靠，是否進(jìn)行了必要的核實(shí)工作；報(bào)告邏輯是否清晰，分析問(wèn)題是否透徹。

5、績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告復(fù)核

績(jī)效評(píng)價(jià)組負(fù)責(zé)人將對(duì)評(píng)價(jià)團(tuán)隊(duì)提交的評(píng)價(jià)報(bào)告初稿進(jìn)行復(fù)核，主要關(guān)注報(bào)告結(jié)論是否全面、準(zhǔn)確；經(jīng)驗(yàn)、教訓(xùn)的總結(jié)是否深刻，建議是否可行等。

6、形成評(píng)價(jià)報(bào)告終稿

在績(jī)效評(píng)價(jià)組負(fù)責(zé)人對(duì)評(píng)價(jià)報(bào)告意見(jiàn)和建議的基礎(chǔ)上，修改并完善形成征求意見(jiàn)稿評(píng)價(jià)報(bào)告。將征求意見(jiàn)稿提交至客戶，根據(jù)客戶對(duì)征求意見(jiàn)稿的反饋以及結(jié)合實(shí)際情況，修改并完善形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告終稿。

三、 綜合評(píng)價(jià)情況和評(píng)價(jià)結(jié)論

（一）評(píng)價(jià)情況

運(yùn)用由評(píng)價(jià)組研發(fā)并通過(guò)內(nèi)部論證的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)數(shù)據(jù)采集、問(wèn)卷調(diào)查及訪談等方法，對(duì)其他資金項(xiàng)目進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，最終評(píng)分結(jié)果：項(xiàng)目總得分為 95.22 分，績(jī)效評(píng)級(jí)為“優(yōu)”。

表3-1  賢士湖管理處其他資金項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)得分一覽表

一級(jí)指標(biāo)	二級(jí)指標(biāo)	權(quán)重	得分
決策指標(biāo)	項(xiàng)目立項(xiàng)	5	5
	績(jī)效目標(biāo)	4	2
	資金投入	6	6
過(guò)程指標(biāo)	資金管理	9	7.22
	組織實(shí)施	6	6
產(chǎn)出指標(biāo)	產(chǎn)出數(shù)量	15	15
	產(chǎn)出質(zhì)量	10	10
	產(chǎn)出時(shí)效	5	5
	產(chǎn)出成本	5	5
效益指標(biāo)	經(jīng)濟(jì)效益	5	5
	社會(huì)效益	15	14
	可持續(xù)影響	5	5
滿意度指標(biāo)	服務(wù)對(duì)象滿意度	10	10
合計(jì)		100	95.22

（二）評(píng)價(jià)結(jié)論

評(píng)價(jià)組通過(guò)資料收集、財(cái)務(wù)核查、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研等方式了解其他資金項(xiàng)目基本情況及實(shí)施情況，項(xiàng)目項(xiàng)目整體進(jìn)展情況良好，完成年度補(bǔ)助及城市綜合管理工作；但存在資金到位率偏低、績(jī)效指標(biāo)設(shè)置細(xì)化量化程度較低等問(wèn)題。

四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

（一）項(xiàng)目決策

項(xiàng)目決策指標(biāo)總分為15分，得分為13分，得分率86.67%，具體得分情況如下表4-1所示。

表4-1  項(xiàng)目決策指標(biāo)得分表

1、項(xiàng)目立項(xiàng)

（1）立項(xiàng)依據(jù)充分性

其他資金項(xiàng)目立項(xiàng)文件主要依據(jù)上級(jí)相關(guān)補(bǔ)助及城市管理文件設(shè)立，經(jīng)過(guò)財(cái)政單位批復(fù)；與賢士湖管理處負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展工作職責(zé)相符。項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，符合政策要求，屬于公共財(cái)政支持領(lǐng)域。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分2分。

（2）項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性

其他資金項(xiàng)目前期按規(guī)定申請(qǐng)入庫(kù)，經(jīng)財(cái)政相關(guān)業(yè)務(wù)處室審批，項(xiàng)目立項(xiàng)所提交的文件、材料符合相關(guān)要求，符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和文件規(guī)定，項(xiàng)目立項(xiàng)程序規(guī)范。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分3分。

2、績(jī)效目標(biāo)

（1）績(jī)效目標(biāo)合理性

其他資金項(xiàng)目根據(jù)項(xiàng)目情況設(shè)立項(xiàng)目總目標(biāo)，并根據(jù)當(dāng)年度實(shí)際情況設(shè)置有當(dāng)年度目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作任務(wù)基本相符合，但是部分工作未涵蓋，與預(yù)算資金量匹配。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得50%權(quán)重分1分。

（2）績(jī)效指標(biāo)明確性

賢士湖管理處針對(duì)其他資金項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行細(xì)化，分解為具體績(jī)效指標(biāo)，并依據(jù)各項(xiàng)工作將指標(biāo)進(jìn)行分解；但是其其產(chǎn)出數(shù)量未量化；效益指標(biāo)未設(shè)置。依據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)指標(biāo)得50%權(quán)重分1分。

3、資金投入

（1）預(yù)算編制科學(xué)性

賢士湖管理處根據(jù)往年資金情況及2022年度上級(jí)相關(guān)資金安排等因素，對(duì)項(xiàng)目當(dāng)年度預(yù)算進(jìn)行編制，項(xiàng)目預(yù)算容與項(xiàng)目?jī)?nèi)容相匹配；預(yù)算確認(rèn)的項(xiàng)目投資額與工作任務(wù)相匹配，項(xiàng)目預(yù)算編制科學(xué)。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分4分。

（2）資金分配合理性

其他資金項(xiàng)目資金年初未進(jìn)行細(xì)化分配，一切根據(jù)實(shí)際發(fā)生額進(jìn)行資金支出，根據(jù)使用情況來(lái)看，項(xiàng)目資金分配相對(duì)合理。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分2分。

（二）項(xiàng)目過(guò)程

項(xiàng)目過(guò)程指標(biāo)總分為15分，得分為15分，得分率100%，具體得分情況如下表4-2所示。

表4-2  項(xiàng)目過(guò)程指標(biāo)得分表

指標(biāo)	權(quán)重（分）	目標(biāo)值	完成值	得分	得分率
項(xiàng)目過(guò)程	15	-	-	13.22	88.13%
資金管理	9	-	-	7.22	80.22%
資金到位率	2	100%	100%	0.22	100%
預(yù)算執(zhí)行率	2	100%	100%	2	100%
資金使用合規(guī)性	5	合規(guī)	合規(guī)	5	100%
組織實(shí)施	6	-	-	6	100%
管理制度健全性	2	健全	不健全	2	100%
制度執(zhí)行有效性	4	有效	不規(guī)范	3	100%

1、資金管理

（1）資金到位率

根據(jù)項(xiàng)目收支明細(xì)賬，2022年項(xiàng)目預(yù)算申請(qǐng)資金6000萬(wàn)元，共收入財(cái)政撥款698.1萬(wàn)元，資金到位率為11.63%，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分0.22分。

（2）預(yù)算執(zhí)行率

根據(jù)其他資金項(xiàng)目支出明細(xì)賬，2022年度到位資金698.1萬(wàn)元，實(shí)際支出資金698.1萬(wàn)元，資金執(zhí)行率100%。依據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)指標(biāo)得100%權(quán)重分2分。

（3）資金使用合規(guī)性

評(píng)價(jià)組核查項(xiàng)目支出明細(xì)賬，其資金使用按照賢士湖管理處財(cái)務(wù)管理辦法等相關(guān)文件進(jìn)行管理，各項(xiàng)支出均有完整的審批程序和手續(xù)，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，項(xiàng)目資金使用均合規(guī)。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

2、組織實(shí)施

（1）管理制度健全性

由于其他資金項(xiàng)目資金主要用于各項(xiàng)補(bǔ)助、城市管理等工作，資金使用涉及面較廣，故街道辦未指定專項(xiàng)資金管理辦法，而是參照《財(cái)務(wù)管理制度》要求進(jìn)行資金管理。業(yè)務(wù)管理依據(jù)上級(jí)單位管理辦法及合同條款等實(shí)施管理。依據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)指標(biāo)得100%權(quán)重分2分。

（2）制度執(zhí)行有效性

其他資金項(xiàng)目基本遵守相關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，項(xiàng)目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)完備，項(xiàng)目合同書、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、技術(shù)鑒定等資料齊全并及時(shí)歸檔，項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場(chǎng)地設(shè)備、信息支撐等落實(shí)到位，保障項(xiàng)目順利實(shí)施。依據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)指標(biāo)得100%權(quán)重分4分。

（三）項(xiàng)目產(chǎn)出

項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)總分為35分，得35分，得分率100%，具體得分情況如下表4-3所示。產(chǎn)出指標(biāo)均為滿分指標(biāo)

表4-3 項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)得分表

1、數(shù)量指標(biāo)

（1）民生補(bǔ)助工作完成率

2022年，賢士湖管理處現(xiàn)有低保戶34戶55人、為592名殘疾人、100余戶住房困難戶，2022年按照上級(jí)文件要求，完成對(duì)相關(guān)群體的生活補(bǔ)助工作。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

（2）疫情防控工作完成率

2022年南昌疫情情況較為緊張，為保障轄區(qū)人民生命財(cái)產(chǎn)安全，做好疫情防控工作，賢士湖管理處積極推進(jìn)社會(huì)市域治理，轄區(qū)開(kāi)放式小區(qū)全面落實(shí)圍合管理。為全面筑牢疫情防控屏障，在永和、永溪、公園三個(gè)開(kāi)放式村實(shí)行圍合管理，按“平時(shí)能通、軍事用詞，請(qǐng)慎用能封”的要求，科學(xué)設(shè)置出入口，統(tǒng)籌安排推進(jìn)人防、物防、技防建設(shè)，做到既方便群眾，又便于管理，著力構(gòu)建群防群控、聯(lián)防聯(lián)控的工作體系。組織人員迅速開(kāi)展疫情防控宣傳工作，深入到各個(gè)小區(qū)，通過(guò)張貼防范新型冠狀病毒感染宣傳通告，使防控措施全覆蓋。同時(shí)提醒居民切實(shí)做好個(gè)人衛(wèi)生防護(hù),盡量減少到空氣不流通或人流密集的公眾場(chǎng)合活動(dòng),在公共場(chǎng)合佩戴好口罩；若有發(fā)熱、呼吸道感染癥狀,應(yīng)及時(shí)到當(dāng)?shù)蒯t(yī)療機(jī)構(gòu)的發(fā)熱門診就診。

（3）城市綜合管理服務(wù)工作完成率

開(kāi)展綜合環(huán)境整治工作，按照清理雜物、衛(wèi)生死角，整治空中管線，拆違章、路面白改黑及墻體美化的工作標(biāo)準(zhǔn)，大大提升了居民生活品質(zhì)。開(kāi)展農(nóng)村自建房危房排查工作；加強(qiáng)鐵路沿線環(huán)境整治工作。積極整治垃圾雜物、非法菜地。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

2、質(zhì)量指標(biāo)

（1）補(bǔ)助合規(guī)率

2022年賢士湖管理處按照上級(jí)文件要求，按獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)人員進(jìn)行資質(zhì)審核，按補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放各類補(bǔ)助，未發(fā)生違規(guī)補(bǔ)助情況。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

（2）項(xiàng)目驗(yàn)收合格率

2022年賢士湖管理處各項(xiàng)城市管理工作均按照相關(guān)文件要求及合約開(kāi)展，驗(yàn)收合格。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

3、產(chǎn)出時(shí)效

（1）項(xiàng)目竣工及時(shí)率

2022年賢士湖管理處相關(guān)城市管理維護(hù)及各項(xiàng)綜合治理工作均按要求完成，項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施，及時(shí)完成。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分3分。

（2）補(bǔ)助發(fā)放及時(shí)率

2022年賢士湖管理處根據(jù)上級(jí)文件要求及時(shí)發(fā)放補(bǔ)助，廣大群眾獲得感增強(qiáng)。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分2分。

4、產(chǎn)出成本

（1）成本節(jié)約率

2022年其他資金項(xiàng)目預(yù)算為6000萬(wàn)元，實(shí)際到位698.1萬(wàn)元，項(xiàng)目成本為698.1萬(wàn)元，項(xiàng)目成本節(jié)約率（實(shí)際成本-計(jì)劃成本）/計(jì)劃成本×100%=（698.1萬(wàn)元-698.1萬(wàn)元）×100%=100%。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

（四）項(xiàng)目效益

項(xiàng)目效益部分總分25分，得25分，得分率100%，具體得分詳見(jiàn)表4-4。其中，項(xiàng)目效益類指標(biāo)均為滿分指標(biāo)。

表4-4 項(xiàng)目效益指標(biāo)得分表

指標(biāo)	權(quán)重（分）	目標(biāo)值	完成值	得分	得分率
項(xiàng)目效益	25	5	-	25	100%
經(jīng)濟(jì)效益	5	-	-	5	100%
補(bǔ)助人員生活水平提升	5	提升	提升	5	100%
社會(huì)效益	15	-	-	10	100%
公眾生活幸福感提升	5	提升	提升	5	100%
城市環(huán)境水平提升	5	提升	提升	4	100%
提高周邊居民生活質(zhì)量	5	提高	提高	3	100%
可持續(xù)影響	5	-	-	5	100%
監(jiān)督監(jiān)管制度健全性	5	健全	健全	5	100%

1、經(jīng)濟(jì)效益

（1）補(bǔ)助人員生活水平提升

通過(guò)其他資金項(xiàng)目實(shí)施，規(guī)范城鄉(xiāng)社會(huì)救助工作。城鄉(xiāng)低保要繼續(xù)鞏固“應(yīng)保盡保”成果，嚴(yán)格審批機(jī)制，做好動(dòng)態(tài)管理，落實(shí)分類救助，進(jìn)一步健全臨時(shí)生活救助制度。二是用心做好雙擁工作。及時(shí)足額發(fā)放各類撫恤優(yōu)待事業(yè)費(fèi)，切實(shí)保障涉軍群體的優(yōu)撫待遇落實(shí)；在重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象中開(kāi)展幫扶活動(dòng)；繼續(xù)做好退役軍人優(yōu)待證的辦理工作，轄區(qū)內(nèi)高齡老人、困難群體等生活水平提升，有效解決補(bǔ)助群體的生活困難。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

2、社會(huì)效益

（1）公眾生活幸福感提升

2022年賢士湖管理處做好村民各項(xiàng)保險(xiǎn)的宣傳工作，確保居民能及時(shí)到各項(xiàng)保險(xiǎn)政策的變化。把各項(xiàng)有利于百姓的便民利民政策宣傳到位，使百姓得到實(shí)惠。組織管理處六個(gè)行政村繼續(xù)開(kāi)展 “三風(fēng)”活動(dòng)、 “身邊十個(gè)”最美優(yōu)秀榜樣評(píng)選 。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

（2）城市環(huán)境水平提升

2022年賢士湖管理處對(duì)鄉(xiāng)村道路進(jìn)行維護(hù)，減少道路積水，公開(kāi)展“暖心實(shí)事”工程對(duì)轄區(qū)內(nèi)低洼破舊路面進(jìn)行改造，讓道路舊貌換新顏，提升居民的幸福感；全面繼續(xù)推進(jìn)垃圾分類工作，做好垃圾分類工作，保障轄區(qū)環(huán)境。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

（3）提升周邊居民生活質(zhì)量

通過(guò)其他資金項(xiàng)目實(shí)施，有效提升轄區(qū)城市管理及環(huán)境水平，為群眾提供一個(gè)和諧、輕松的生活環(huán)境，豐富居住、教育、文化、娛樂(lè)等，提高周邊居民生活質(zhì)量。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

3、可持續(xù)影響

（1）監(jiān)督監(jiān)管制度健全性

為保障項(xiàng)目實(shí)施，賢士湖管理處不斷完善相關(guān)管理制度，做好監(jiān)督監(jiān)管工作。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

（五）項(xiàng)目滿意度

項(xiàng)目滿意度部分總分10分，得10分，得分率100%，具體得分詳見(jiàn)表4-5。其中，項(xiàng)目滿意度類指標(biāo)均為滿分指標(biāo)。

表4-5 項(xiàng)目效益指標(biāo)得分表

指標(biāo)	權(quán)重（分）	目標(biāo)值	完成值	得分	得分率
項(xiàng)目滿意度	10	-	-	10	100%
服務(wù)對(duì)象滿意度	10	-	-	10	100%
轄區(qū)群眾滿意度	10	滿意	滿意	10	100%

（1）社會(huì)群眾滿意度

評(píng)價(jià)小組通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查和隨機(jī)訪問(wèn)的方式對(duì)其他資金項(xiàng)目進(jìn)行滿意度調(diào)查，主要對(duì)道路衛(wèi)生、社區(qū)安全狀況、補(bǔ)助情況等情況開(kāi)展?jié)M意度調(diào)查，社會(huì)群眾滿意度達(dá)96%。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分10分。

五、 主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

（一）主要經(jīng)驗(yàn)和做法

1、聚焦平安穩(wěn)定，進(jìn)一步維護(hù)社會(huì)和諧

一是定期舉行綜治業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高綜治干部的業(yè)務(wù)水平。二是繼續(xù)推習(xí)近平安村建設(shè)，使群眾安全感得到進(jìn)一步提升。三是積極推進(jìn)市域社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)，強(qiáng)化源頭防范，多元化解，持續(xù)攻堅(jiān)克難，進(jìn)一步提升維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的能力。四、進(jìn)一步完善以“黨政同責(zé)、一崗雙責(zé)、齊抓共管、失職追責(zé)”為核心的安全生產(chǎn)責(zé)任制度，進(jìn)一步加大隱患排查治理力度，進(jìn)一步完善《平安體系工作人員考核辦法》。

（二）存在問(wèn)題

1、指標(biāo)設(shè)置能力有待提高

其他資金項(xiàng)目設(shè)置有績(jī)效目標(biāo)，已細(xì)化為具體績(jī)效指標(biāo)，并依據(jù)各項(xiàng)工作將指標(biāo)進(jìn)行分解；但是其產(chǎn)出數(shù)量細(xì)化量化程度偏低；未設(shè)置相應(yīng)的效益指標(biāo)，指標(biāo)設(shè)置能力有待提高。

六、有關(guān)建議和改進(jìn)措施

（一）提高績(jī)效目標(biāo)意識(shí)，強(qiáng)化指標(biāo)設(shè)置能力

賢士湖管理處需要牢固樹(shù)立績(jī)效目標(biāo)意識(shí)，要保持目標(biāo)和實(shí)際工作的一致性，要根據(jù)實(shí)際情況申報(bào)科學(xué)、合理、高效、專業(yè)的設(shè)置工作績(jī)效目標(biāo)。同時(shí)，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理相關(guān)知識(shí)學(xué)習(xí)，提升指標(biāo)設(shè)置能力。指標(biāo)設(shè)置應(yīng)簡(jiǎn)短易懂，原則上要求用數(shù)據(jù)表示，如實(shí)在無(wú)法量化，可采用定性的分級(jí)分檔形式表述。加強(qiáng)文件學(xué)習(xí)，同時(shí)認(rèn)真參與培訓(xùn)學(xué)習(xí)，掌握好預(yù)算績(jī)效相關(guān)知識(shí)，提升指標(biāo)設(shè)置能力，促使項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的作用得到有效發(fā)揮。

七、 其他需說(shuō)明的問(wèn)題

無(wú)。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

南昌市東湖區(qū)人民政府賢士湖管理處2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

 

財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)從深化單位預(yù)算改革，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)際需要出發(fā)，通過(guò)科學(xué)合理的方法，客觀公正地評(píng)價(jià)財(cái)政資金使用的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性，是強(qiáng)化單位預(yù)算支出責(zé)任、改善財(cái)政支出管理、優(yōu)化資源配置以及提高公共服務(wù)水平的重要手段。

為深入貫徹落實(shí)財(cái)政部《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào)）、《中共東湖區(qū)委  東湖區(qū)人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》（東發(fā)〔2019〕12號(hào)）、《東湖區(qū)財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2022年度單位自評(píng)及單位評(píng)價(jià)工作的通知》等文件精神，為強(qiáng)化預(yù)算支出主體責(zé)任，提高財(cái)政資源配置和使用效率。評(píng)價(jià)組根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)有關(guān)文件及相關(guān)規(guī)定，按照績(jī)效評(píng)價(jià)工作的一般準(zhǔn)則，對(duì)“2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目”資金使用及其效果開(kāi)展單位績(jī)效評(píng)價(jià)工作并形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告如下：

一、 項(xiàng)目基本情況

（一）項(xiàng)目概況

1、項(xiàng)目背景

“三農(nóng)”工作是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家的重中之重，“十四五”時(shí)期是我國(guó)全面建成小康社會(huì)、實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)之后，乘勢(shì)而上開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的第一個(gè)五年，“三農(nóng)”工作重心歷史性轉(zhuǎn)向全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，加快中國(guó)特色農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化進(jìn)程，農(nóng)村發(fā)展是“三農(nóng)振興”的重點(diǎn)，做好農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推動(dòng)集體經(jīng)濟(jì)增值，是助力鄉(xiāng)村振興的關(guān)鍵。

賢士湖管理處轄區(qū)面積1.71平方公里，地理位置優(yōu)越，交通運(yùn)輸便利，市政基礎(chǔ)設(shè)施完善，社區(qū)配套齊全，投資環(huán)境優(yōu)良，是東湖區(qū)乃至于全市最具活力、最具潛力的經(jīng)濟(jì)文化區(qū)域之一。為保障區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，提供資金扶持，特設(shè)立“2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金”項(xiàng)目，用于扶持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，提高群眾收入。

2、項(xiàng)目主要內(nèi)容及實(shí)施情況

（1）項(xiàng)目主要內(nèi)容

該項(xiàng)目主要用于七里村村民委員會(huì)、永溪村村民委員會(huì)、長(zhǎng)巷村村民委員會(huì)三個(gè)村莊農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的扶持工作。

（2）項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施情況

2022年完成對(duì)七里村村民委員會(huì)、永溪村村民委員會(huì)、長(zhǎng)巷村村民委員會(huì)三個(gè)村莊農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的扶持工作，有效提升農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

3、資金來(lái)源及使用情況

（1）項(xiàng)目預(yù)算及資金來(lái)源

2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金來(lái)源區(qū)級(jí)財(cái)政撥款，年初預(yù)算安排4310.94萬(wàn)元，2022年實(shí)際到位4310.94萬(wàn)元，資金到位率為100%。

（2）資金使用情況

2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目實(shí)際支出4310.94萬(wàn)元，預(yù)算資金執(zhí)行率100%。主要用于扶持七里村村民委員會(huì)、永溪村村民委員會(huì)、長(zhǎng)巷村村民委員會(huì)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面。

（二）績(jī)效目標(biāo)

1、項(xiàng)目總目標(biāo)

通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，有效推動(dòng)村集體組織經(jīng)濟(jì)發(fā)展、提高村民生活待遇水平，助力鄉(xiāng)村振興發(fā)展。

2、項(xiàng)目階段性目標(biāo)

完成七里村村民委員會(huì)、永溪村村民委員會(huì)、長(zhǎng)巷村村民委員會(huì)經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持工作，助力村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高村民收入。

二、 績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍

1、績(jī)效評(píng)價(jià)目的

根據(jù)編制項(xiàng)目設(shè)定的預(yù)期目標(biāo)，選擇合適的評(píng)價(jià)指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用科學(xué)的評(píng)價(jià)方法，對(duì)資金使用全過(guò)程及其支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀公正的綜合評(píng)價(jià)，以衡量財(cái)政資金使用績(jī)效，分析支出項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。同時(shí)，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析存在問(wèn)題，進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)資金管理，提高財(cái)政資金使用效益。

根據(jù)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)要求和項(xiàng)目實(shí)際情況，本次績(jī)效評(píng)價(jià)的目的主要是為了探尋2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目資金使用的效率和效益，通過(guò)資料收集、基礎(chǔ)表填寫、訪談、數(shù)據(jù)分析等形式，深入了解2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目組織實(shí)施過(guò)程、資金使用與管理情況、項(xiàng)目完成情況及項(xiàng)目實(shí)施產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益，以及相關(guān)群體的滿意度等方面，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并提出項(xiàng)目管理、資金管理、績(jī)效改善等方面的相關(guān)措施與建議，為后續(xù)項(xiàng)目建設(shè)、專項(xiàng)資金管理以及提高財(cái)政資金使用效益提供依據(jù)。

2、評(píng)價(jià)對(duì)象

本次評(píng)價(jià)對(duì)象為賢士湖管理處2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目，及其2022年度資金4310.94萬(wàn)元工作實(shí)施內(nèi)容。

3、評(píng)價(jià)范圍

本次評(píng)價(jià)范圍為賢士湖管理處2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目2022年度資金4310.94萬(wàn)元。評(píng)價(jià)項(xiàng)目時(shí)段為2022年1月1日至2022年12月31日。

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

1、績(jī)效評(píng)價(jià)原則

績(jī)效評(píng)價(jià)遵循以下基本原則：

（1）科學(xué)公正。績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)運(yùn)用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對(duì)項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行客觀、公正地反映。

（2）統(tǒng)籌兼顧。單位自評(píng)、單位評(píng)價(jià)和財(cái)政評(píng)價(jià)應(yīng)職責(zé)明確，各有側(cè)重，相互銜接。單位自評(píng)應(yīng)由項(xiàng)目單位自主實(shí)施，即“誰(shuí)支出、誰(shuí)自評(píng)”。單位評(píng)價(jià)和財(cái)政評(píng)價(jià)應(yīng)在單位自評(píng)的基礎(chǔ)上開(kāi)展，必要時(shí)可委托第三方機(jī)構(gòu)實(shí)施。

（3）激勵(lì)約束。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進(jìn)管理實(shí)質(zhì)性掛鉤，體現(xiàn)獎(jiǎng)優(yōu)罰劣和激勵(lì)相容導(dǎo)向，有效要安排、低效要壓減、無(wú)效要問(wèn)責(zé)。

（4）公開(kāi)透明。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開(kāi)，并自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。

2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

根據(jù)財(cái)政部財(cái)預(yù)十號(hào)文中《預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》等文件精神，確定本次績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的整體框架。針對(duì)項(xiàng)目構(gòu)建一套指標(biāo)體系，項(xiàng)目指標(biāo)包括項(xiàng)目決策（項(xiàng)目立項(xiàng)、績(jī)效目標(biāo)、資金投入），項(xiàng)目過(guò)程（資金管理、組織實(shí)施），項(xiàng)目產(chǎn)出（產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本），項(xiàng)目效益（社會(huì)效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對(duì)象滿意度）。結(jié)合項(xiàng)目實(shí)施方案、可行性研究報(bào)告等內(nèi)容，確定本次績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的個(gè)性指標(biāo)，設(shè)置項(xiàng)目績(jī)效評(píng)分指標(biāo)表，涵蓋三級(jí)指標(biāo)27個(gè)。指標(biāo)數(shù)據(jù)來(lái)源于相關(guān)法規(guī)、政府文件、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集、問(wèn)卷調(diào)查和訪談等。具體詳見(jiàn)如表2-1所示。

（1）項(xiàng)目決策：占權(quán)重15分，用于考核項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)規(guī)范性、績(jī)效目標(biāo)編制合理性、預(yù)算資金編制分配合理性等情況。

（2）項(xiàng)目過(guò)程：占權(quán)重15分，用于考核預(yù)算資金到位及執(zhí)行使用的合規(guī)性、項(xiàng)目管理制度健全及有效性等情況。

（3）項(xiàng)目產(chǎn)出：占權(quán)重35分，分為產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本四個(gè)方面，用于衡量實(shí)際工作成果。

（4）項(xiàng)目效益：占權(quán)重25分，分為社會(huì)效益、可持續(xù)影響兩個(gè)方面，用于展現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施效果。

（5）項(xiàng)目滿意度：占權(quán)重10分，用以考核社會(huì)公眾對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的滿意度。

表2-1 績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

3、評(píng)價(jià)方法

（1）主要采用因素分析法和數(shù)據(jù)對(duì)比法。因素分析法評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施的整體情況是否符合實(shí)際需要，數(shù)據(jù)對(duì)比法則反映的是項(xiàng)目運(yùn)行的持續(xù)性和質(zhì)量的可控性。

（2）本次績(jī)效評(píng)價(jià)采取隨機(jī)抽樣的方式完成群眾的滿意度問(wèn)卷調(diào)查。

4、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是指財(cái)政支出績(jī)效目標(biāo)完成程度的衡量尺度。通過(guò)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)判斷評(píng)價(jià)指標(biāo)的合理與重要性程度，作為評(píng)價(jià)工作的基本準(zhǔn)繩和標(biāo)尺，決定了評(píng)價(jià)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)與否以及評(píng)價(jià)結(jié)果準(zhǔn)確與否，并作為評(píng)價(jià)計(jì)分的依據(jù)。績(jī)效指標(biāo)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)主要有：

（1）計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)

以預(yù)先制定的規(guī)劃、計(jì)劃、目標(biāo)、預(yù)算或定額等數(shù)據(jù)作為績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。計(jì)劃值作為評(píng)價(jià)指標(biāo)的預(yù)計(jì)完成值，旨在通過(guò)與實(shí)際完成值進(jìn)行比對(duì)，通過(guò)測(cè)算計(jì)劃值完成比例，達(dá)成績(jī)效評(píng)價(jià)目的。

（2）行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

以某一具體行業(yè)許多個(gè)體或相關(guān)財(cái)政經(jīng)費(fèi)的相關(guān)指標(biāo)數(shù)據(jù)為基準(zhǔn)，充分挖掘數(shù)據(jù)中蘊(yùn)含的信息，從而制定相適應(yīng)的行業(yè)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的充分應(yīng)用需要充足的樣本數(shù)據(jù)庫(kù)作支撐，具備一定的權(quán)威性、客觀性與真實(shí)性，便于財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)情況縱向和橫向分析與對(duì)比。

（3）歷史標(biāo)準(zhǔn)

以績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的歷史數(shù)據(jù)作為樣本，運(yùn)用一定的統(tǒng)計(jì)學(xué)方法，計(jì)算出各類指標(biāo)的平均歷史水平。在運(yùn)用歷史標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，要對(duì)其根據(jù)價(jià)格指數(shù)、統(tǒng)計(jì)口徑或核算方法的變化對(duì)歷史標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行修訂和完善。

（4）經(jīng)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)

以長(zhǎng)期從事財(cái)政經(jīng)濟(jì)活動(dòng)領(lǐng)域的專家學(xué)者的參考意見(jiàn)為基礎(chǔ)，通過(guò)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆治雠c研究，結(jié)合其管理實(shí)踐，確定相關(guān)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。該項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)存在優(yōu)先選擇的情況，即行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)權(quán)威性不足或缺乏同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，采用經(jīng)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)。

（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程

本次項(xiàng)目的評(píng)價(jià)期間為2022年3月初至2022年3月下旬，評(píng)價(jià)組進(jìn)行項(xiàng)目調(diào)研，研發(fā)設(shè)計(jì)績(jī)效指標(biāo)體系、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)報(bào)表體系和調(diào)研方案，同時(shí)評(píng)價(jià)組到實(shí)地采集數(shù)據(jù)，完善評(píng)價(jià)基礎(chǔ)資料。評(píng)價(jià)組工作人員對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行查驗(yàn)，就項(xiàng)目的目標(biāo)及實(shí)施效果等做深入了解，并組織開(kāi)展訪談等調(diào)研，之后匯總分析評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)，依據(jù)制訂的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)分規(guī)則，對(duì)項(xiàng)目投入產(chǎn)出績(jī)效進(jìn)行量化評(píng)分。依據(jù)項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目執(zhí)行、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目資金運(yùn)用及使用情況，以及項(xiàng)目投入產(chǎn)出績(jī)效，撰寫績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，針對(duì)存在問(wèn)題提出改進(jìn)建議。

1、基礎(chǔ)信息采集

在賢士湖管理處的配合下，評(píng)價(jià)組完成了基礎(chǔ)材料的收集工作，隨后評(píng)價(jià)組對(duì)材料復(fù)核，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研及訪談了解項(xiàng)目具體內(nèi)容。

2、問(wèn)卷調(diào)研

評(píng)價(jià)組采用隨機(jī)抽樣方式對(duì)2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目相關(guān)群體開(kāi)展問(wèn)卷調(diào)查。隨機(jī)選取街道居民，了解其對(duì)街道工作的滿意度。

3、訪談?wù){(diào)研

評(píng)價(jià)組對(duì)2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目業(yè)務(wù)以及財(cái)務(wù)人員進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)訪談，對(duì)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)相關(guān)負(fù)責(zé)人就項(xiàng)目整體實(shí)施情況及背景，項(xiàng)目預(yù)算測(cè)算依據(jù)，項(xiàng)目資金撥付、支出流程，保障項(xiàng)目實(shí)施的相關(guān)制度及措施。

4、撰寫績(jī)效評(píng)價(jià)初稿

評(píng)價(jià)組根據(jù)前述績(jī)效分析和評(píng)價(jià)結(jié)論，按照要求提煉撰寫績(jī)效報(bào)告，并在項(xiàng)目組內(nèi)部進(jìn)行審核，主要關(guān)注報(bào)告格式是否規(guī)范，內(nèi)容是否完整；績(jī)效數(shù)據(jù)是否真實(shí)、可靠，是否進(jìn)行了必要的核實(shí)工作；報(bào)告邏輯是否清晰，分析問(wèn)題是否透徹。

5、績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告復(fù)核

績(jī)效評(píng)價(jià)組負(fù)責(zé)人將對(duì)評(píng)價(jià)團(tuán)隊(duì)提交的評(píng)價(jià)報(bào)告初稿進(jìn)行復(fù)核，主要關(guān)注報(bào)告結(jié)論是否全面、準(zhǔn)確；經(jīng)驗(yàn)、教訓(xùn)的總結(jié)是否深刻，建議是否可行等。

6、形成評(píng)價(jià)報(bào)告終稿

在績(jī)效評(píng)價(jià)組負(fù)責(zé)人對(duì)評(píng)價(jià)報(bào)告意見(jiàn)和建議的基礎(chǔ)上，修改并完善形成征求意見(jiàn)稿評(píng)價(jià)報(bào)告。將征求意見(jiàn)稿提交至客戶，根據(jù)客戶對(duì)征求意見(jiàn)稿的反饋以及結(jié)合實(shí)際情況，修改并完善形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告終稿。

三、 綜合評(píng)價(jià)情況和評(píng)價(jià)結(jié)論

（一）評(píng)價(jià)情況

運(yùn)用由評(píng)價(jià)組研發(fā)并通過(guò)內(nèi)部論證的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)數(shù)據(jù)采集、問(wèn)卷調(diào)查及訪談等方法，對(duì)2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，最終評(píng)分結(jié)果：項(xiàng)目總得分為97分，績(jī)效評(píng)級(jí)為“優(yōu)”。

表3-1  賢士湖管理處2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)得分一覽表

一級(jí)指標(biāo)	二級(jí)指標(biāo)	權(quán)重	得分
決策指標(biāo)	項(xiàng)目立項(xiàng)	5	5
	績(jī)效目標(biāo)	4	2
	資金投入	6	6
過(guò)程指標(biāo)	資金管理	9	9
	組織實(shí)施	6	6
產(chǎn)出指標(biāo)	產(chǎn)出數(shù)量	15	15
	產(chǎn)出質(zhì)量	10	10
	產(chǎn)出時(shí)效	5	5
	產(chǎn)出成本	5	5
效益指標(biāo)	經(jīng)濟(jì)效益	10	10
	社會(huì)效益	10	9
	可持續(xù)影響	5	5
滿意度指標(biāo)	服務(wù)對(duì)象滿意度	10	10
合計(jì)		100	97

（二）評(píng)價(jià)結(jié)論

評(píng)價(jià)組通過(guò)資料收集、財(cái)務(wù)核查、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研等方式了解2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目基本情況及實(shí)施情況，項(xiàng)目整體進(jìn)展情況良好，完成年度扶持工作；但存在績(jī)效指標(biāo)設(shè)置細(xì)化量化程度較低等問(wèn)題。

四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

（一）項(xiàng)目決策

項(xiàng)目決策指標(biāo)總分為15分，得分為13分，得分率86.67%，具體得分情況如下表4-1所示。

表4-1  項(xiàng)目決策指標(biāo)得分表

1、項(xiàng)目立項(xiàng)

（1）立項(xiàng)依據(jù)充分性

2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目立項(xiàng)文件主要依據(jù)上級(jí)相關(guān)補(bǔ)助及城市管理文件設(shè)立，經(jīng)過(guò)財(cái)政單位批復(fù)；與賢士湖管理處負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展工作職責(zé)相符。項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，符合政策要求，屬于公共財(cái)政支持領(lǐng)域。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分2分。

（2）項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性

2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目前期按規(guī)定申請(qǐng)入庫(kù)，經(jīng)財(cái)政相關(guān)業(yè)務(wù)處室審批，項(xiàng)目立項(xiàng)所提交的文件、材料符合相關(guān)要求，符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和文件規(guī)定，項(xiàng)目立項(xiàng)程序規(guī)范。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分3分。

2、績(jī)效目標(biāo)

（1）績(jī)效目標(biāo)合理性

2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目根據(jù)項(xiàng)目情況設(shè)立項(xiàng)目總目標(biāo)，并根據(jù)當(dāng)年度實(shí)際情況設(shè)置有當(dāng)年度目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作任務(wù)基本相符合，但是部分工作未涵蓋，與預(yù)算資金量匹配。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得50%權(quán)重分1分。

（2）績(jī)效指標(biāo)明確性

賢士湖管理處針對(duì)2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行細(xì)化，分解為具體績(jī)效指標(biāo)，并依據(jù)各項(xiàng)工作將指標(biāo)進(jìn)行分解；但是其其產(chǎn)出數(shù)量未量化；效益指標(biāo)未設(shè)置。依據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)指標(biāo)得50%權(quán)重分1分。

3、資金投入

（1）預(yù)算編制科學(xué)性

賢士湖管理處根據(jù)往年資金情況及2022年度上級(jí)相關(guān)資金安排等因素，對(duì)項(xiàng)目當(dāng)年度預(yù)算進(jìn)行編制，項(xiàng)目預(yù)算容與項(xiàng)目?jī)?nèi)容相匹配；預(yù)算確認(rèn)的項(xiàng)目投資額與工作任務(wù)相匹配，項(xiàng)目預(yù)算編制科學(xué)。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分4分。

（2）資金分配合理性

2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目資金年初未進(jìn)行細(xì)化分配，一切根據(jù)實(shí)際發(fā)生額進(jìn)行資金支出，根據(jù)使用情況來(lái)看，項(xiàng)目資金分配相對(duì)合理。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分2分。

（二）項(xiàng)目過(guò)程

項(xiàng)目過(guò)程指標(biāo)總分為15分，得分為15分，得分率100%，具體得分情況如下表4-2所示。

表4-2  項(xiàng)目過(guò)程指標(biāo)得分表

指標(biāo)	權(quán)重（分）	目標(biāo)值	完成值	得分	得分率
項(xiàng)目過(guò)程	15	-	-	15	100%
資金管理	9	-	-	9	100%
資金到位率	2	100%	100%	9	100%
預(yù)算執(zhí)行率	2	100%	100%	2	100%
資金使用合規(guī)性	5	合規(guī)	合規(guī)	5	100%
組織實(shí)施	6	-	-	6	100%
管理制度健全性	2	健全	不健全	2	100%
制度執(zhí)行有效性	4	有效	不規(guī)范	3	100%

3、資金管理

（3）資金到位率

根據(jù)項(xiàng)目收支明細(xì)賬，2022年項(xiàng)目預(yù)算申請(qǐng)資金4310.94萬(wàn)元，共收入財(cái)政撥款4310.94萬(wàn)元，資金到位率為100%，根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分2分。

（4）預(yù)算執(zhí)行率

根據(jù)2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目支出明細(xì)賬，2022年度到位資金4310.94萬(wàn)元，實(shí)際支出資金4310.94萬(wàn)元，資金執(zhí)行率100%。依據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)指標(biāo)得100%權(quán)重分2分。

（3）資金使用合規(guī)性

評(píng)價(jià)組核查項(xiàng)目支出明細(xì)賬，其資金使用按照賢士湖管理處財(cái)務(wù)管理辦法等相關(guān)文件進(jìn)行管理，各項(xiàng)支出均有完整的審批程序和手續(xù)，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，項(xiàng)目資金使用均合規(guī)。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

4、組織實(shí)施

（1）管理制度健全性

由于2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目資金主要用于各項(xiàng)補(bǔ)助、城市管理等工作，資金使用涉及面較廣，故管理處未指定專項(xiàng)資金管理辦法，而是參照《財(cái)務(wù)管理制度》要求進(jìn)行資金管理。業(yè)務(wù)管理依據(jù)上級(jí)單位管理辦法及合同條款等實(shí)施管理。依據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)指標(biāo)得100%權(quán)重分2分。

（2）制度執(zhí)行有效性

2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目基本遵守相關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，項(xiàng)目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)完備，項(xiàng)目合同書、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、技術(shù)鑒定等資料齊全并及時(shí)歸檔，項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場(chǎng)地設(shè)備、信息支撐等落實(shí)到位，保障項(xiàng)目順利實(shí)施。依據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)指標(biāo)得100%權(quán)重分4分。

（三）項(xiàng)目產(chǎn)出

項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)總分為35分，得35分，得分率100%，具體得分情況如下表4-3所示，產(chǎn)出指標(biāo)均為滿分指標(biāo)。

表4-3 項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)得分表

4、數(shù)量指標(biāo)

（1）扶持村委會(huì)數(shù)量

2022年依據(jù)《東財(cái)預(yù)追字第335號(hào)》文件，完成對(duì)七里村村民委員會(huì)、永溪村村民委員會(huì)、長(zhǎng)巷村村民委員會(huì)三個(gè)村莊集體

經(jīng)濟(jì)扶持補(bǔ)助工作。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分15分。

5、質(zhì)量指標(biāo)

（3）補(bǔ)助合規(guī)率

2022年賢士湖管理處按照上級(jí)文件要求，完成七里村村民委員會(huì)、永溪村村民委員會(huì)、長(zhǎng)巷村村民委員會(huì)三個(gè)村莊經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持資金的補(bǔ)助工作。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分10分。

3、產(chǎn)出時(shí)效

（1）扶持資金撥付及時(shí)率

根據(jù)項(xiàng)目支付明細(xì)表，2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目于2022年11月3日前完成資金撥付。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

4、產(chǎn)出成本

（1）成本節(jié)約率

2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目預(yù)算為4310.94萬(wàn)元，實(shí)際到位4310.94萬(wàn)元，實(shí)際支付為4310.94萬(wàn)元，項(xiàng)目成本節(jié)約率（實(shí)際成本-計(jì)劃成本）/計(jì)劃成本×100%=（4310.94萬(wàn)元-4310.94萬(wàn)元）×100%=0%，項(xiàng)目成本控制在合理范圍內(nèi)。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

（四）項(xiàng)目效益

項(xiàng)目效益部分總分25分，得25分，得分率100%，具體得分詳見(jiàn)表4-4。其中，項(xiàng)目效益類指標(biāo)均為滿分指標(biāo)。

 

表4-4 項(xiàng)目效益指標(biāo)得分表

指標(biāo)	權(quán)重（分）	目標(biāo)值	完成值	得分	得分率
項(xiàng)目效益	25	-	-	25	100%
經(jīng)濟(jì)效益	10	-	-	10	100%
村集體組織經(jīng)濟(jì)發(fā)展提升	10	提升	提升	10	100%
社會(huì)效益	15	-		10	100%
村民生活水平提升	10	提升	提升	9	100%
可持續(xù)影響	5	-	-	5	100%
建立撥付臺(tái)賬長(zhǎng)效管理制度	5	健全	健全	5	100%

1、經(jīng)濟(jì)效益

（1）村集體組織經(jīng)濟(jì)發(fā)展提升

2022年通過(guò)對(duì)七里村村民委員會(huì)、永溪村村民委員會(huì)、長(zhǎng)巷村村民委員會(huì)三個(gè)村莊經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持，有效提高村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，帶動(dòng)村莊經(jīng)濟(jì)。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分10分。

2、社會(huì)效益

（1）村民生活水平提升

通過(guò)對(duì)七里村村民委員會(huì)、永溪村村民委員會(huì)、長(zhǎng)巷村村民委員會(huì)三個(gè)村莊經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持，有效提升村民收入。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分9分。

6、可持續(xù)影響

（1）建立撥付臺(tái)賬長(zhǎng)效管理制度

賢士湖管理處建立撥付臺(tái)賬長(zhǎng)效管理，對(duì)七里村村民委員會(huì)、永溪村村民委員會(huì)、長(zhǎng)巷村村民委員會(huì)三個(gè)村莊賬目進(jìn)行規(guī)

范化管理，做好撥付臺(tái)賬，加強(qiáng)資金監(jiān)管工作，有利于項(xiàng)目實(shí)施。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分5分。

（六）項(xiàng)目滿意度

項(xiàng)目滿意度部分總分10分，得10分，得分率100%，具體得分詳見(jiàn)表4-5。其中，項(xiàng)目滿意度類指標(biāo)均為滿分指標(biāo)。

表4-5 項(xiàng)目效益指標(biāo)得分表

指標(biāo)	權(quán)重（分）	目標(biāo)值	完成值	得分	得分率
項(xiàng)目滿意度	10	-	-	10	100%
服務(wù)對(duì)象滿意度	10	-	-	10	100%
轄區(qū)群眾滿意度	10	滿意	滿意	10	100%

（1）社會(huì)群眾滿意度

評(píng)價(jià)小組通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查和隨機(jī)訪問(wèn)的方式對(duì)2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目進(jìn)行滿意度調(diào)查，主要對(duì)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、收入水平提升等情況開(kāi)展?jié)M意度調(diào)查，社會(huì)群眾滿意度達(dá)96%。根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該指標(biāo)得100%權(quán)重分10分。

五、 主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

（一）主要經(jīng)驗(yàn)和做法

無(wú)。

（二）存在問(wèn)題

1、指標(biāo)設(shè)置能力有待提高

2020年度經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)扶持發(fā)展資金項(xiàng)目設(shè)置有績(jī)效目標(biāo)，已細(xì)化為具體績(jī)效指標(biāo)，并依據(jù)各項(xiàng)工作將指標(biāo)進(jìn)行分解；但是其產(chǎn)出數(shù)量細(xì)化量化程度偏低；未設(shè)置相應(yīng)的效益指標(biāo)，指標(biāo)設(shè)置能

力有待提高。

六、有關(guān)建議和改進(jìn)措施

（一）提高績(jī)效目標(biāo)意識(shí)，強(qiáng)化指標(biāo)設(shè)置能力

賢士湖管理處需要牢固樹(shù)立績(jī)效目標(biāo)意識(shí)，要保持目標(biāo)和實(shí)際工作的一致性，要根據(jù)實(shí)際情況申報(bào)科學(xué)、合理、高效、專業(yè)的設(shè)置工作績(jī)效目標(biāo)。同時(shí)，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理相關(guān)知識(shí)學(xué)習(xí)，提升指標(biāo)設(shè)置能力。指標(biāo)設(shè)置應(yīng)簡(jiǎn)短易懂，原則上要求用數(shù)據(jù)表示，如實(shí)在無(wú)法量化，可采用定性的分級(jí)分檔形式表述。加強(qiáng)文件學(xué)習(xí)，同時(shí)認(rèn)真參與培訓(xùn)學(xué)習(xí)，掌握好預(yù)算績(jī)效相關(guān)知識(shí)，提升指標(biāo)設(shè)置能力，促使項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的作用得到有效發(fā)揮。

七、 其他需說(shuō)明的問(wèn)題

無(wú)。

第四部分  名詞解釋

 

1.財(cái)政撥款收入：指上級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

3.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

4.“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

5.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)(款)行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。