東湖區(qū)賢士湖管理處

部門2021年度部門決算

目    錄

第一部分  東湖區(qū)賢士湖管理處部門概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分  2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

十、國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

情況說明

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  東湖區(qū)賢士湖管理處部門概況

一、部門主要職能

東湖區(qū)賢士湖管理處為區(qū)委、區(qū)政府派出機構(gòu),主要職責是:

(一)宣傳和貫徹黨的路線、方針、政策。維護國家的憲法和法律,執(zhí)行上級黨委和人民政府的各項命令和決定,負責管理處管轄區(qū)域內(nèi)各村黨的建設、基層政權(quán)建設、紀檢監(jiān)察工作。

(二)負責制訂管理處經(jīng)濟工作規(guī)劃并組織實施。大力發(fā)展管理處管轄區(qū)域內(nèi)集體經(jīng)濟、做好財稅、招商引資等工作。促進個私民營經(jīng)濟的發(fā)展;負責各村集體資產(chǎn)的監(jiān)督管理和內(nèi)部審計工作。

(三)尊重農(nóng)村村委會的法律地位,指導、幫助村委會開展組織建設、制度建設和其他工作。

(四)積極推動村委會的精神文明和物質(zhì)文明建設。做好村委會向社區(qū)居民委員會的過渡工作,充分利用農(nóng)村資源,開展村級服務和村級科教文衛(wèi)及法律的普及工作。負責村委會干部的政治教育、業(yè)務培訓,幫助村委會依法對居住區(qū)物業(yè)管理進行指導監(jiān)督。

(五)負責各村的計劃生育工作。研究制定村級計劃生育工作計劃并組織實施;督促、指導各村開展計劃生育網(wǎng)絡建設、流動人口計劃生育管理等各項工作。

(六)負責管理處的社會治安綜合治理工作。研究制定管理處的社會治安綜合治理規(guī)劃并組織實施;督促、指導各村開展專項整治、安全防火、人民調(diào)解、法制宣傳教育等各項社會治安綜合治理工作,維護政治安定和社會穩(wěn)定。

(七)負責管轄區(qū)域內(nèi)的市容環(huán)境衛(wèi)生管理,參與城市建設和管理。協(xié)助城建、環(huán)保、市政、園林等部門清理違章占道攤點、管理和監(jiān)督市政配套設施,做好環(huán)境保護和綠化等工作。

(八)負責各村的兵役調(diào)查登記、征兵工作和民兵預備役工作。做好村級社會救助、擁軍優(yōu)屬、民族民俗事務、愛國衛(wèi)生、扶貧助殘等社會事務工作。

(九)協(xié)助人大常委會組織所管轄區(qū)域的人大代表的學習、視察和選舉等活動,為人大代表依法行使權(quán)力創(chuàng)造有利條件。

(十)加強督促檢查和信息調(diào)研工作,收集村民群眾反映的各類問題,協(xié)調(diào)有關(guān)部門加以解決。及時向區(qū)委、區(qū)政府反映村民的意見及要求,受理群眾來信來訪,承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他工作。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個。

本部門2021年年末實有人數(shù)15人,其中在職人員15人,離休人員0人,退休人員0人。

第二部分  2021年度部門決算表

第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2021年度收入總計5316.96 萬元,其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余538.81萬元,較2020年減少97.89萬元,下降15.37%;本年收入合計4778.15萬元,較2020年增加1719.33萬元,增長56.21%,主要原因是:增加了2020年村級經(jīng)濟發(fā)展扶持資金專項收入。

本年收入的具體構(gòu)成為:財政撥款收入4692.38萬元,占98.20%;事業(yè)收入0萬元,占0%;經(jīng)營收入0萬元,占0%;其他收入85.77萬元,占1.80%。  

二、支出決算情況說明

本部門2021年度支出總計5316.96萬元,其中本年支出合計5316.69萬元,較2020年增加1621.44萬元,增長43.88%,主要原因是:增加了2020年村級經(jīng)濟發(fā)展扶持資金專項支出;年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元,較2020年減少538.80萬元,下降100%,主要原因是:正常結(jié)轉(zhuǎn)。

本年支出的具體構(gòu)成為:基本支出1099.85萬元,占20.69%;項目支出4217.11萬元,占79.31%;經(jīng)營支出0萬元,占0%;其他支出(對附屬單位補助支出、上繳上級支出)0萬元,占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2021年度財政撥款本年支出年初預算數(shù)為374.02萬元,決算數(shù)為4739.58萬元,完成年初預算的1267.20%。其中:

(一)一般公共服務支出年初預算數(shù)為270.4萬元,決算數(shù)為361.96萬元,完成年初預算的133.86%,主要原因是:財政追加預算。

(二)社會保障和就業(yè)支出年初預算數(shù)為23.71萬元,決算數(shù)為23.71萬元,完成年初預算的100%,主要原因是:正常開支。

(三)城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預算數(shù)為58.97萬元,決算數(shù)為211.64萬元,完成年初預算的358.89%,主要原因是:財政追加預算。

(四)農(nóng)林水支出年初預算數(shù)為0萬元,決算數(shù)為1.91萬元,完成年初預算的0%,主要原因是:財政追加預算。

(五)自然資源海洋氣象等支出年初預算數(shù)為6.55萬元,決算數(shù)為6.55萬元,完成年初預算的100%,主要原因是:正常開支。

(六)住房保障支出年初預算數(shù)為14.39萬元,決算數(shù)為94.39萬元,完成年初預算的655.94%,主要原因是:財政追加預算。

(七)其它支出年初預算數(shù)為0萬元,決算數(shù)為4039.41萬元,完成年初預算的0%,主要原因是:財政追加專項經(jīng)費。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預算財政撥款基本支出522.47萬元,其中:

(一)工資福利支出401.50萬元,較2020年增加100.47萬元,增長33.38%,主要原因是:正常增長。

(二)商品和服務支出120.96萬元,較2020年減少113.07萬元,下降48.31%,主要原因是:專項經(jīng)費中列支。

(三)對個人和家庭補助支出0萬元,較2020年減少0.71萬元,下降100%,主要原因是:未發(fā)生該支出。

(四)資本性支出0萬元,與2020年持平。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算數(shù)為10萬元,決算數(shù)為1.56萬元,完成預算的15.6%,決算數(shù)較2020年增加0.08萬元,增長5.41%,其中:

(一)因公出國(境)支出年初預算數(shù)為0萬元,決算數(shù)為0萬元。

(二)公務接待費支出年初預算數(shù)為6.5萬元,決算數(shù)為0.44萬元,完成預算的6.77%,決算數(shù)較2020年減少0.55萬元,下降55.56%,主要原因是縮減招商引資接待費。決算數(shù)較年初預算數(shù)減少的主要原因是:縮減招商引資接待。全年國內(nèi)公務接待3批,累計接待36人次,主要為:招商引資用接待外地客商。

(三)公務用車購置及運行維護費支出1.12萬元,其中公務用車購置年初預算數(shù)為0萬元,決算數(shù)為0萬元,完成預算的0%,全年購置公務用車0輛。公務用車運行維護費支出年初預算數(shù)為3.5萬元,決算數(shù)為1.12萬元,完成預算的32%,決算數(shù)較2020年增加0.63萬元,增長128.57%,主要原因是增加了執(zhí)法中隊車輛的使用經(jīng)費,而該執(zhí)法用車的編制未在賢士湖管理處賬上,年末公務用車保有0輛。決算數(shù)較年初預算數(shù)減少的主要原因是:正常開支。

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2021年度機關(guān)運行經(jīng)費支出120.96萬元(與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致),較上年決算數(shù)減少113.07萬元,降低48.31%,主要原因是:落實過緊日子要求壓減正常性支出等。

七、政府采購支出情況說明

本部門2021年度政府采購支出總額24.69萬元,其中:政府采購貨物支出24.69萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額24.69萬元,占政府采購支出總額的100%,其中:授予小微企業(yè)合同金額24.69萬元,占政府采購支出總額的100%。(區(qū)級單位公開的政府采購金額的計算口徑為:本單位納入2021年部門預算范圍的各項政府采購支出金額之和,不包括涉密采購項目的支出金額。)

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2021年12月31日,本部門(單位)國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是無。

九、預算績效情況說明

(一)績效管理工作開展情況。

根據(jù)預算績效管理要求,我部門組織對2021年度一般公共預算項目支出所有二級項目全面開展績效自評,共涉及資金4739.58萬元,占一般公共預算項目支出總額的100%。    

組織對“2021年道路清掃保潔經(jīng)費項目”1個項目開展了單位評價,涉及一般公共預算支出58.97萬元。從評價情況來看,2021年道路清掃保潔經(jīng)費項目,通過一系列活動,促使我處各村居民自覺參與城市管理,目前小區(qū)居民生活環(huán)境有了較大改善,小區(qū)宜居環(huán)境明顯提升,更形成鄰里互助、和諧穩(wěn)定的良好社會氛圍。

組織開展整體支出績效評價,涉及一般公共預算支出4739.58萬元,政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看,南昌市東湖區(qū)賢士湖管理處2021年度部門整體支出績效自評得分為93.5分。全年完成預期目標。建立了與部門預算相結(jié)合的結(jié)果應用機制,采取項目預期績效目標申報制度,強化評價結(jié)果在部門預算編制和執(zhí)行中的應用,實現(xiàn)績效評價結(jié)果在部門預算編制和執(zhí)行中的應用,實現(xiàn)績效評價與部門預算的有機結(jié)合,促進財政資金的合理分配與有效使用。同時將評價結(jié)果按照政府信息公開的方式進行公開,加強社會公眾對財政資金使用效益的監(jiān)督。

(二)部門決算中項目績效自評情況。

一、本部門項目績效目標管理情況

2021年，我部門進一步加強預算績效目標管理，不斷提高預算管理的科學化和精細化水平。一是積極推進預算部門按要求編報項目預算時同步編報績效目標，實現(xiàn)部門預算中重點項目績效目標編報全覆蓋。二是加強對績效目標編制質(zhì)量的審核，將績效目標作為項目評審和預算安排的重要依據(jù)。三是推進預算部門實施績效目標公開，做好績效信息公開，主動接受社會監(jiān)督。

二、單位自評工作組織開展情況

按照《中共東湖區(qū)委 東湖區(qū)人民政府關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》(東發(fā)〔2019〕12 號)及 《東湖區(qū)財政項目支出績效評價管理暫行辦法》(東財績〔2020〕3 號)精神，根據(jù)《東湖區(qū)財政局關(guān)于開展2021年度單位績效自評及部門評價工作的通知》要求，我單位各相關(guān)部門召開會議，此次自評工作，我單位選取1個預算項目，項目金額總計58.97萬元。其中，道路清掃保潔經(jīng)費58.97萬元。

1.績效評價目的

通過對我單位2021年道路清掃保潔經(jīng)費項目資金使用情況進行績效評價，強化支出責任，建立科學、合理的財政專項資金績效評價管理體系，提高資金使用效益，為今后我單位績效工作安排和分配提供重要依據(jù)。

2.績效評價對象和范圍

本次項目績效評價對象及范圍為2021年，道路清掃保潔經(jīng)費58.97萬元的資金使用情況。針對這次評價，從而深化部門預算改革和加強預算績效管理的實際需要出發(fā)，通過科學合理的方法，客觀公正地評價財政資金使用的規(guī)范性、經(jīng)濟性、效率性和效益性，是強化部門預算支出責任、改善財政支出管理、優(yōu)化資源配置以及提高公共服務水平的重要手段。

3.績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準

（1）績效評價原則

我單位項目支出績效評價將嚴格遵守科學規(guī)范原則、公正公開原則、分級分類原則以及績效管理相關(guān)原則。

（2）評價指標體系

根據(jù)財政部《預算績效評價共性指標體系框架》等文件精神，確定本次績效評價指標的整體框架，結(jié)合項目目標以及項目實施要求、申報要求、專項資金發(fā)放效果等內(nèi)容，確定本次績效評價指標體系的個性指標，具體詳見《項目績效評分表》，指標數(shù)據(jù)來源于相關(guān)法規(guī)、政府文件、基礎數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查和訪談等。

評價指標體系表共 100 分。分值≥90 分，評價結(jié)果為“優(yōu)”; 80分≤分值<90 分，評價結(jié)果為“良”；60 分≤分值<80 分，評價結(jié)果為“中”；分值<60 分，評價結(jié)果為“差”。

a.項目投入：占權(quán)重 10 分。用于考核資金落實情況。

b.項目產(chǎn)出：占權(quán)重 50 分，分為產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本四個方面。用于衡量實際工作成果。

c.項目效果：占權(quán)重 30 分，分為經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響四個方面。用于展現(xiàn)項目實施效果。

d.項目滿意度：占權(quán)重 10 分，主要是指資金項目的服務對象或公眾滿意度。

（3）.評價方法

績效評價主要采用以下評價方法：

a.成本效益分析法。是指將一定時期內(nèi)的支出與效益進行對比分析，以評價績效目標實現(xiàn)程度。

b.比較分析法。指通過對績效目標與實施效果、當期情況的比較，綜合分析績效目標實現(xiàn)程度。

c.公眾評判法。是指通過公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財政支出效果進行評判，評價績效目標實現(xiàn)程度。

（4）.評價標準

按《中共東湖區(qū)委 東湖區(qū)人民政府關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》(東發(fā)〔2019〕12 號)及 《東湖區(qū)財政項目支出績效評價管理暫行辦法》(東財績〔2020〕3 號)精神，根據(jù)《東湖區(qū)財政局關(guān)于開展2021年度單位績效自評及部門評價工作的通知》要求，參照財政部《預算績效評價共性指標體系框架》制定了《項目支出績效評價指標體系評分表》，經(jīng)我單位自評，2021年項目支出績效評價得分。

3.績效評價工作過程

3月1日，我單位針對2021年所有的項目資金使用情況，績效評價召開了會議，成立了績效評價工作小組。3月2-3月15日績效評價工作小組通過座談聽取情況、核查資金使用、采集相關(guān)數(shù)據(jù)、實地抽查項目、發(fā)放調(diào)查問卷等形式進行了現(xiàn)場評價，并根據(jù)有關(guān)資料進行匯總分析，形成評價結(jié)論。

三、綜合評價結(jié)論

根據(jù)自評績效評分細則，我們嚴格按照經(jīng)費管理原則管理和使用，嚴格執(zhí)行預算管理、防止各種違反財經(jīng)紀律的行為、保障重點、量入為出、收支平衡的原則，提高了資金使用效益，自評績效評價平均得分為93分，經(jīng)績效評價小組復核，項目最終績效評價等級為“優(yōu)”。

四、績效目標完成情況總體分析

（一）資金管理情況分析

未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，資金使用合規(guī)性較好。會計核算方面，對項目資金進行單獨建賬、獨立核算，各項會計憑證資料保存完整、裝訂規(guī)范。

（二）總體績效目標完成情況分析。

2021年我單位項目實施主要工作績效如下:清理居民樓道雜物垃圾780處，衛(wèi)生死角270余處，整治占道經(jīng)營、亂擺攤設點、亂堆亂倒等問題600余起，添置設備2輛垃圾運輸車。

（三）績效指標完成情況分析。

1.項目決策情況

根據(jù)市委、市政府、依據(jù)2017年南昌市東湖區(qū)財政局（東財字[2017]11號文）《南昌市城市市容和環(huán)境衛(wèi)生管理條例》文件精神設立該項目,因此，項目立項有據(jù)可依，具有規(guī)范性。

2.項目過程情況

為了更好的開展我單位項目實施與績效管理工作。單位根據(jù)年度工作安排，進行項目申報和組織實施工作，加強對項目的實施前、實施中、實施后的管理工作。

3.項目產(chǎn)出情況

（1）數(shù)量指標

1.清掃保潔面積234432.62㎡，做到保潔面積全面覆蓋。

2.周均實際清洗次數(shù)為每周一次，考核標準為每周二次。

3.添置2輛運輸車，完成設備運行數(shù)量。

（2）質(zhì)量指標

1.實行12小時保潔制，從早上7點至晚上19:00時，首次清掃在8:00前完成，首次在8:30左右完成的扣0.5分，晚上在19:00前未完成所有清掃保潔的扣1分。

2.村均年超時次數(shù)/全年天數(shù)*100%，次數(shù)在5次以下得滿分，5-10次扣1分，超時次數(shù)6次。

（3）時效指標

2021年市容清理工作大部分在2021年1月1日至2021年12月31日完成。

（4）成本指標

全年預算數(shù)58.97萬元，全年執(zhí)行數(shù)33.38萬元，預算資金執(zhí)行率100%。該項目實際支出金額均控制在預算范圍內(nèi)。很好的完成了目標值。

4.項目效果情況

（1）社會效益指標

1.促使各村居民自覺參與城市管理，目前小區(qū)居民生活環(huán)境有了較大改善，小區(qū)宜居環(huán)境明顯提升，更形成鄰里互助、和諧穩(wěn)定的良好社會氛圍。

2.通過項目的實施，配備專人進行全面保潔，保證路面清潔到位，清洗背街小巷，清理樓道，杜絕小區(qū)內(nèi)臟、亂、差現(xiàn)象。

（2）可持續(xù)影響指標

按照“美麗南昌、幸福家園”環(huán)境綜合整治及鐵路沿線整治標準，繼續(xù)認真做好轄區(qū)內(nèi)環(huán)境衛(wèi)生長效管理。

5.項目滿意度

（1）服務對象滿意度指標

服務對象滿意度：通過對公眾問卷調(diào)查，對管理處市容工作（含政策的制定、工作方式、工作態(tài)度、廉政建設等）滿意度為85%，滿意度良好。

五、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

2021年，本單位項目績效指標總體較好，個別績效指標與年初設定的目標出現(xiàn)偏離，主要原因：

1、受當前經(jīng)費影響，社區(qū)背街小巷的清洗頻次不足。

2、近年來，我市農(nóng)村人口的大量導入，市民文明素質(zhì)有所下降，給環(huán)衛(wèi)作業(yè)帶來了諸多困難。

3、目前環(huán)境質(zhì)量是靠投入大量人力達到的，但工人收入很低，環(huán)衛(wèi)工人招收難，無法保障隊伍穩(wěn)定。

六、績效自評結(jié)果擬應用和公開情況

通過資金績效自評，放大坐標找不足，提高標準找差距，進一步提高了資金使用率，達到既定的績效目標。自評價平均總得分為93分，評價結(jié)論為“優(yōu)”。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，為保障資金合理使用，推進工作的有效進展，將資金運用情況在門戶網(wǎng)站向社會公開。

2021本部門僅有一個“道路清掃保潔經(jīng)費”項目。

(三)部門評價項目績效評價情況。

東湖區(qū)賢士湖管理處

道路清掃保潔經(jīng)費項目績效評價報告

財政支出績效評價從深化部門預算改革，加強預算績效管理的實際需要出發(fā)，通過科學合理的方法，客觀公正的評價財政資金使用的經(jīng)濟性、效率性和效益性，是強化部門預算支出責任、改善財政支出管理、優(yōu)化資源配置以及提高公共服務水平的重要手段。

為了了解市容作業(yè)經(jīng)費項目的實施情況和效果情況，以及專項資金使用的合理性和規(guī)范性，根據(jù)《東湖區(qū)財政局關(guān)于開展2021年度單位績效自評及部門評價工作的通知》要求，按照績效評價工作的一般準則，采用因素分析法、數(shù)據(jù)對比法等評價方法，同時輔以深度訪談、問卷調(diào)查、財務核查等證據(jù)收集方法，對“市容作業(yè)經(jīng)費改造項目”資金的使用及其效果實施績效評價并形成績效評價報告。

一、基本情況

（一）項目概況

1.項目背景

為了進一步加強管理，提高轄區(qū)公共服務水平，按照“美麗南昌、幸福家園”環(huán)境綜合整治標準，建設整潔有序、文明和諧、生態(tài)宜居的城市環(huán)境，進一步提高居民生活質(zhì)量。

南昌市東湖區(qū)賢士湖管理處（以下簡稱管理處）為中共東湖區(qū)委、東湖區(qū)人民政府的派出機構(gòu)，代表區(qū)委區(qū)政府對賢士湖管轄區(qū)域內(nèi)的黨務、行政、經(jīng)濟和社會事務實行統(tǒng)一領導、統(tǒng)一管理，為正科級建制，核定編制18名。

2.主要內(nèi)容及實施情況

（1）主要內(nèi)容

抓好封閉式小區(qū)長效管理，杜絕小區(qū)“亂堆、亂放、亂停、亂擺、亂貼、亂拉、亂牽”現(xiàn)象，全力抓好市政環(huán)衛(wèi)設施的管護工作確保市政環(huán)衛(wèi)設施齊全完好。

（2）實施情況

清理居民樓道雜物垃圾780處，衛(wèi)生死角270余處，整治占道經(jīng)營、亂擺攤設點、亂堆亂倒等問題600余起，添置設備2輛垃圾運輸車。

3.資金投入和使用情況

（1）資金投入

永溪村鐵路街小區(qū)微改造項目預算資金安排58.97萬元，實際到位58.97萬元。

（2）資金使用情況

永溪村鐵路街小區(qū)微改造項目實際支出58.97萬元。

（二）項目績效目標

1.總體目標

全力抓好市政環(huán)衛(wèi)設施的管護工作，全力整治開放式居民區(qū)，切實改善了居民區(qū)市容環(huán)境，進一步提高村、市民的文明意識、衛(wèi)生意識、環(huán)境意識，營造城市管理人人參與、齊抓共管的良好氛圍。

2.階段性目標

清理居民樓道雜物垃圾780余處，衛(wèi)生死角270余處，整治占道經(jīng)營、亂擺攤設點、亂堆亂倒等問題600余起，添置垃圾運輸車2臺。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

本次績效評價從項目執(zhí)行過程中的投入、管理制度建設、資金使用規(guī)范性、項目資金的使用和產(chǎn)出效果等多個方面，全面評價項目績效狀況。目的是為今后項目實施方向及管理方式改進提供指導，逐步樹立以結(jié)果為導向的預算觀。針對項目執(zhí)行過程中存在的問題及不足，提出針對性改進意見，以促進項目單位的項目管理水平，提升政策實施效果和財政資金使用效益，為預算資金安排和完善提供參考。評價范圍是道路清掃保潔經(jīng)費58.97萬元。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準

1.績效評價原則

我處2021年道路清掃保潔經(jīng)費支出績效評價將嚴格遵守科學規(guī)范原則、公正公開原則、分級分類原則以及績效管理相關(guān)原則。

2.評價指標體系

根據(jù)財政部《預算績效評價共性指標體系框架》等文件精神，確定本次績效評價指標的整體框架，結(jié)合項目目標以及項目實施要求、申報要求、專項資金發(fā)放效果等內(nèi)容，確定本次績效評價指標體系的個性指標，具體詳見《項目績效評分表》，指標數(shù)據(jù)來源于相關(guān)法規(guī)、政府文件、基礎數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查和訪談等。

評價指標體系表共 100 分。分值≥90 分，評價結(jié)果為“優(yōu)”; 80分≤分值<90 分，評價結(jié)果為“良”；60 分≤分值<80 分，評價結(jié)果為“中”；分值<60 分，評價結(jié)果為“差”。

（1）項目決策：占權(quán)重 15 分。用于考核資金落實、立項規(guī)范性、績效目標合理性等情況。

（2）項目過程：占權(quán)重 15 分。用于考核資金使用合規(guī)性、管理制度健全性等情況。

（3）項目產(chǎn)出：占權(quán)重35 分，分為產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本四個方面。用于衡量實際工作成果。

（4）項目效果：占權(quán)重 25 分，分為經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響四個方面。用于展現(xiàn)項目實施效果。

（5）項目滿意度：占權(quán)重 10 分，主要是指資金項目的服務對象或公眾滿意度。

3.評價方法

績效評價主要采用以下評價方法：

（1）成本效益分析法。是指將一定時期內(nèi)的支出與效益進行對比分析，以評價績效目標實現(xiàn)程度。

（2）比較分析法。指通過對績效目標與實施效果、當期情況的比較，綜合分析績效目標實現(xiàn)程度。

（3）公眾評判法。是指通過公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財政支出效果進行評判，評價績效目標實現(xiàn)程度。

4.評價標準

按照《東湖區(qū)財政局關(guān)于開展2021年度預算績效目標管理有關(guān)工作的通知》文件要求，參照財政部《預算績效評價共性指標體系框架》制定了《項目支出績效評價指標體系評分表》，經(jīng)我處自評，2021年項目支出績效評價得分。

（三）績效評價工作過程

4月10日，我處2021年道路清掃保潔經(jīng)費的使用情況績效評價召開了會議，成立了績效評價工作小組4月10-5月15日績效評價工作小組通過座談聽取情況、核查資金使用、采集相關(guān)數(shù)據(jù)、實地抽查項目、發(fā)放調(diào)查問卷等形式進行了現(xiàn)場評價，并根據(jù)有關(guān)資料進行匯總分析，形成評價結(jié)論。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論

根據(jù)自評績效評分細則，我們嚴格按照經(jīng)費管理原則管理和使用，嚴格執(zhí)行預算管理、防止各種違反財經(jīng)紀律的行為、保障重點、量入為出、收支平衡的原則，提高了資金使用效益。項目績效自評得分為90.5分，經(jīng)績效評價小組復核，項目最終績效評價得分為90.5分，評價等級為“優(yōu)”。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況

1.項目立項（4分）

（1）立項依據(jù)充分性（2分）

根據(jù)市委、市政府、依據(jù)2017年南昌市東湖區(qū)財政局（東財字[2017]11號文）《南昌市城市市容和環(huán)境衛(wèi)生管理條例》文件精神設立該項目，該項指標得2分。

（2）立項程序規(guī)范性（2分）

項目按照規(guī)定的程序申請設立，審批文件、材料均符合相關(guān)要求，立項程序規(guī)范，該指標得2分。

2.績效目標（6分）

（1）績效目標合理性（3分）

參照《東湖區(qū)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生季度考核辦法》和《“馬路本色”行動專項督查考核標準》，制定了作業(yè)內(nèi)容，與項目實施內(nèi)容相符。該指標得3分。

（2）績效指標明確性（3分）

根據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》文件要求，單位績效目標應全面反映項目決策、項目和資金管理、產(chǎn)出和效益；指標內(nèi)涵應當明確、具體、可衡量；但該項目的績效指標未能量化項目產(chǎn)出指標。該指標得2分。

3.資金投入（5分）

（1）預算編制科學性（3分）

該項目根據(jù)資金用途編制項目預算，資金投入依照工作內(nèi)容分解較為細化，與各專項重點實施內(nèi)容較為匹配，但測算依據(jù)不夠明確，對應的測算標準支撐尚未明確，項目支出標準體系建設過緩，該指標得2分。

（2）資金分配合理性（2分）

資金分配主要參考本年度6個村實際工作內(nèi)容進行相應安排，項目資金分配方案內(nèi)容比較細化，該指標得2分。

項目決策指標合計15分，績效評價實際得分13分。

（二）項目過程情況

1.資金管理（8分）

（1）資金到位率（2分）

（實際到位資金/預算資金）×100%=（58.97/58.97）×100%=100%,該指標得2分。

（2）預算執(zhí)行率（2分）

（實際支出資金／實際到位資金）×100%=（58.97/58.97）×100%=100%,該指標得2分。

（3）資金使用合規(guī)性(4分）

未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，資金使用合規(guī)性較好。會計核算方面，對項目資金進行單獨建賬、獨立核算，各項會計憑證資料保存完整、裝訂規(guī)范。該指標得4分。

2.組織實施（7分）

（1）管理制度健全性（3分）

制定財務制度和考核辦法《東湖區(qū)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生季度考核辦法》、《“馬路本色”行動專項督查考核標準》，該指標得3分。

（2）制度執(zhí)行有效性（4分）

按照《東湖區(qū)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生季度考核辦法》、《“馬路本色”行動專項督查考核標準》考核和檢查日常清掃保潔、灑水、清運服務以及各種環(huán)境衛(wèi)生設施、設備的清洗保潔和維護。該指標得4分。

項目過程指標合計15分，績效評價實際得分15分。

（三）項目產(chǎn)出情況

1.數(shù)量指標（15分）

（1）清掃路面覆蓋率（6分）

清掃保潔面積234432.62㎡，做到保潔面積全面覆蓋，該項指標得6分。

（2）道路清洗周均頻次達標率（4分）

周均實際清洗次數(shù)為每周一次，考核標準為每周二次，該項指標得3分。

（3）設施運行充足率（5分）

添置運輸車2輛，完成設備運行數(shù)量，該項指標得5分；

2.質(zhì)量指標（10分）

（1）垃圾處理的及時率（5分）

實行12小時保潔制，從早上7點至晚上19:00時，首次清掃在8:00前完成，首次在8:30左右完成的扣0.5分，晚上在19:00前未完成所有清掃保潔的扣1分，該項指標得5分。

（2）路面清掃超時率（5分）

村均年超時次數(shù)/全年天數(shù)*100%，次數(shù)在5次以下得滿分，5-10次扣1分，超時次數(shù)6次，該項指標得4分。

3.時效指標：完成及時性（5分）

2021年市容清理工作大部分在2021年1月1日至2021年12月31日完成，該指標得5分。

4.成本指標：成本節(jié)約率（5分）

成本節(jié)約率[（58.97-58.97）/58.97]*100%=0，成本未節(jié)約，該項指標得0分。

項目產(chǎn)出指標合計35分，績效評價實際得分28分。

（四）項目效益情況:（35分）

1.社會效益指標：

（1）提高居民生活的舒適率（10分）

促使各村居民自覺參與城市管理，目前小區(qū)居民生活環(huán)境有了較大改善，小區(qū)宜居環(huán)境明顯提升，更形成鄰里互助、和諧穩(wěn)定的良好社會氛圍。該項指標得10分。

（2）基礎設施明顯改善（5分）

通過項目的實施，配備專人進行全面保潔，保證路面清潔到位，清洗背街小巷，清理樓道，杜絕小區(qū)內(nèi)臟、亂、差現(xiàn)象，該項指標得5分。

2.可持續(xù)影響：環(huán)境衛(wèi)生管理與整治工作持續(xù)進行（10分）

按照“美麗南昌、幸福家園”環(huán)境綜合整治及鐵路沿線整治標準，繼續(xù)認真做好轄區(qū)內(nèi)環(huán)境衛(wèi)生長效管理。該指標得10分。

項目效果指標合計25分，績效評價實際得分25分。

（五）項目滿意度：轄區(qū)居民滿意度（10分）

服務對象滿意度：通過對公眾問卷調(diào)查，對管理處市容工作（含政策的制定、工作方式、工作態(tài)度、廉政建設等）滿意，得9.5分

項目滿意度指標合計10分，績效評價實際得分9.5分。

五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

（1）主要經(jīng)驗及做法

健全領導機制，進一步完善了長效管理機制：小區(qū)內(nèi)綠化而已日趨合理、衛(wèi)生環(huán)境、人文環(huán)境逐步改善，提高了群眾的滿意度；品牌形象得以提升，精選工作忠實、責任心強的樓道清掃人員，落實長效保潔管理制度，分片包干，村環(huán)境衛(wèi)生明顯改善；

開展我愛我家2小時義務勞動活動。每個月第一個星期五下午定為黨員義務勞動日，黨員帶著參加我愛我家2小時環(huán)境衛(wèi)生整治活動。清理庭院、樓道、雜草、雜物等工作，形成長效機制，為物業(yè)化管理和市容衛(wèi)生起到帶動作用，為群眾做好示范、樹立榜樣。

通過一系列活動，促使我處各村居民自覺參與城市管理，目前小區(qū)居民生活環(huán)境有了較大改善，小區(qū)宜居環(huán)境明顯提升，更形成鄰里互助、和諧穩(wěn)定的良好社會氛圍。

（2）存在的問題及原因分析

1、受當前經(jīng)費影響，社區(qū)背街小巷的清洗頻次不足。

2、近年來，我市農(nóng)村人口的大量導入，市民文明素質(zhì)有所下降，給環(huán)衛(wèi)作業(yè)帶來了諸多困難。

3、目前環(huán)境質(zhì)量是靠投入大量人力達到的，但工人收入很低，環(huán)衛(wèi)工人招收難，無法保障隊伍穩(wěn)定。

六、有關(guān)建議

1、建議政府加大作業(yè)經(jīng)費投入，提高全區(qū)市容環(huán)境質(zhì)量和檔次不斷提高認識。

2、要加強社會宣傳，提高市民的環(huán)境意識，積極引導市民參與環(huán)境的管理，自覺維護環(huán)境衛(wèi)生，減少對環(huán)境污染，從而從源頭降低環(huán)衛(wèi)作業(yè)強度。     

第四部分  名詞解釋

名詞解釋應以財務會計制度、政府收支分類科目以及部門預算管理等規(guī)定為基本說明,可在此基礎上結(jié)合部門實際情況適當細化。“三公”經(jīng)費支出和機關(guān)運行經(jīng)費支出口徑必需予以說明。

1.財政撥款收入:指上級財政當年撥付的資金。

2.其他收入:指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

3.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。基本支出:指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

4.“三公”經(jīng)費:指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中,因公出國(境)費反映出國(境)的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出;公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

5.一般公共服務(類)財政事務(款)行政運行(項):反映行政單位(包括實行公務員管理的事業(yè)單位)的基本支出。

6.社會保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款)歸口管理的行政單位離退休(項):反映實行歸口管理的行政單位(包括實行公務員管理的事業(yè)單位)開支的離退休經(jīng)費。

7.政府保障(類)住房改革(款)住房公積金(項):反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

8.其他支出(類)其他支出(款)其他支出(項):反映其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

9.機關(guān)運行經(jīng)費:為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金,包括辦公及印刷費、郵電費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房管理費、辦公用車運行維護費以及其他費用。