東湖區(qū)賢士湖管理處

道路清掃保潔經(jīng)費項目績效評價報告

財政支出績效評價從深化部門預(yù)算改革，加強預(yù)算績效管理的實際需要出發(fā)，通過科學(xué)合理的方法，客觀公正的評價財政資金使用的經(jīng)濟性、效率性和效益性，是強化部門預(yù)算支出責(zé)任、改善財政支出管理、優(yōu)化資源配置以及提高公共服務(wù)水平的重要手段。

為了了解市容作業(yè)經(jīng)費項目的實施情況和效果情況，以及專項資金使用的合理性和規(guī)范性，根據(jù)《東湖區(qū)財政局關(guān)于開展2021年度單位績效自評及部門評價工作的通知》要求，按照績效評價工作的一般準(zhǔn)則，采用因素分析法、數(shù)據(jù)對比法等評價方法，同時輔以深度訪談、問卷調(diào)查、財務(wù)核查等證據(jù)收集方法，對“市容作業(yè)經(jīng)費改造項目”資金的使用及其效果實施績效評價并形成績效評價報告。

一、基本情況

（一）項目概況

1.項目背景

為了進一步加強管理，提高轄區(qū)公共服務(wù)水平，按照“美麗南昌、幸福家園”環(huán)境綜合整治標(biāo)準(zhǔn)，建設(shè)整潔有序、文明和諧、生態(tài)宜居的城市環(huán)境，進一步提高居民生活質(zhì)量。

南昌市東湖區(qū)賢士湖管理處（以下簡稱管理處）為中共東湖區(qū)委、東湖區(qū)人民政府的派出機構(gòu)，代表區(qū)委區(qū)政府對賢士湖管轄區(qū)域內(nèi)的黨務(wù)、行政、經(jīng)濟和社會事務(wù)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一管理，為正科級建制，核定編制18名。

2.主要內(nèi)容及實施情況

（1）主要內(nèi)容

抓好封閉式小區(qū)長效管理，杜絕小區(qū)“亂堆、亂放、亂停、亂擺、亂貼、亂拉、亂牽”現(xiàn)象，全力抓好市政環(huán)衛(wèi)設(shè)施的管護工作確保市政環(huán)衛(wèi)設(shè)施齊全完好。

（2）實施情況

清理居民樓道雜物垃圾780處，衛(wèi)生死角270余處，整治占道經(jīng)營、亂擺攤設(shè)點、亂堆亂倒等問題600余起，添置設(shè)備2輛垃圾運輸車。

3.資金投入和使用情況

（1）資金投入

永溪村鐵路街小區(qū)微改造項目預(yù)算資金安排58.97萬元，實際到位58.97萬元。

（2）資金使用情況

永溪村鐵路街小區(qū)微改造項目實際支出58.97萬元。

（二）項目績效目標(biāo)

1.總體目標(biāo)

全力抓好市政環(huán)衛(wèi)設(shè)施的管護工作，全力整治開放式居民區(qū)，切實改善了居民區(qū)市容環(huán)境，進一步提高村、市民的文明意識、衛(wèi)生意識、環(huán)境意識，營造城市管理人人參與、齊抓共管的良好氛圍。

2.階段性目標(biāo)

清理居民樓道雜物垃圾780余處，衛(wèi)生死角270余處，整治占道經(jīng)營、亂擺攤設(shè)點、亂堆亂倒等問題600余起，添置垃圾運輸車2臺。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

本次績效評價從項目執(zhí)行過程中的投入、管理制度建設(shè)、資金使用規(guī)范性、項目資金的使用和產(chǎn)出效果等多個方面，全面評價項目績效狀況。目的是為今后項目實施方向及管理方式改進提供指導(dǎo)，逐步樹立以結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算觀。針對項目執(zhí)行過程中存在的問題及不足，提出針對性改進意見，以促進項目單位的項目管理水平，提升政策實施效果和財政資金使用效益，為預(yù)算資金安排和完善提供參考。評價范圍是道路清掃保潔經(jīng)費58.97萬元。

（二）績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)

1.績效評價原則

我處2021年道路清掃保潔經(jīng)費支出績效評價將嚴(yán)格遵守科學(xué)規(guī)范原則、公正公開原則、分級分類原則以及績效管理相關(guān)原則。

2.評價指標(biāo)體系

根據(jù)財政部《預(yù)算績效評價共性指標(biāo)體系框架》等文件精神，確定本次績效評價指標(biāo)的整體框架，結(jié)合項目目標(biāo)以及項目實施要求、申報要求、專項資金發(fā)放效果等內(nèi)容，確定本次績效評價指標(biāo)體系的個性指標(biāo)，具體詳見《項目績效評分表》，指標(biāo)數(shù)據(jù)來源于相關(guān)法規(guī)、政府文件、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查和訪談等。

評價指標(biāo)體系表共 100 分。分值≥90 分，評價結(jié)果為“優(yōu)”; 80分≤分值<90 分，評價結(jié)果為“良”；60 分≤分值<80 分，評價結(jié)果為“中”；分值<60 分，評價結(jié)果為“差”。

（1）項目決策：占權(quán)重 15 分。用于考核資金落實、立項規(guī)范性、績效目標(biāo)合理性等情況。

（2）項目過程：占權(quán)重 15 分。用于考核資金使用合規(guī)性、管理制度健全性等情況。

（3）項目產(chǎn)出：占權(quán)重35 分，分為產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本四個方面。用于衡量實際工作成果。

（4）項目效果：占權(quán)重 25 分，分為經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響四個方面。用于展現(xiàn)項目實施效果。

（5）項目滿意度：占權(quán)重 10 分，主要是指資金項目的服務(wù)對象或公眾滿意度。

3.評價方法

績效評價主要采用以下評價方法：

（1）成本效益分析法。是指將一定時期內(nèi)的支出與效益進行對比分析，以評價績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。

（2）比較分析法。指通過對績效目標(biāo)與實施效果、當(dāng)期情況的比較，綜合分析績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。

（3）公眾評判法。是指通過公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財政支出效果進行評判，評價績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。

4.評價標(biāo)準(zhǔn)

按照《東湖區(qū)財政局關(guān)于開展2021年度預(yù)算績效目標(biāo)管理有關(guān)工作的通知》文件要求，參照財政部《預(yù)算績效評價共性指標(biāo)體系框架》制定了《項目支出績效評價指標(biāo)體系評分表》，經(jīng)我處自評，2021年項目支出績效評價得分。

（三）績效評價工作過程

4月10日，我處2021年道路清掃保潔經(jīng)費的使用情況績效評價召開了會議，成立了績效評價工作小組4月10-5月15日績效評價工作小組通過座談聽取情況、核查資金使用、采集相關(guān)數(shù)據(jù)、實地抽查項目、發(fā)放調(diào)查問卷等形式進行了現(xiàn)場評價，并根據(jù)有關(guān)資料進行匯總分析，形成評價結(jié)論。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論

根據(jù)自評績效評分細則，我們嚴(yán)格按照經(jīng)費管理原則管理和使用，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理、防止各種違反財經(jīng)紀(jì)律的行為、保障重點、量入為出、收支平衡的原則，提高了資金使用效益。項目績效自評得分為90.5分，經(jīng)績效評價小組復(fù)核，項目最終績效評價得分為90.5分，評價等級為“優(yōu)”。

四、績效評價指標(biāo)分析

（一）項目決策情況

1.項目立項（4分）

（1）立項依據(jù)充分性（2分）

根據(jù)市委、市政府、依據(jù)2017年南昌市東湖區(qū)財政局（東財字[2017]11號文）《南昌市城市市容和環(huán)境衛(wèi)生管理條例》文件精神設(shè)立該項目，該項指標(biāo)得2分。

（2）立項程序規(guī)范性（2分）

項目按照規(guī)定的程序申請設(shè)立，審批文件、材料均符合相關(guān)要求，立項程序規(guī)范，該指標(biāo)得2分。

2.績效目標(biāo)（6分）

（1）績效目標(biāo)合理性（3分）

參照《東湖區(qū)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生季度考核辦法》和《“馬路本色”行動專項督查考核標(biāo)準(zhǔn)》，制定了作業(yè)內(nèi)容，與項目實施內(nèi)容相符。該指標(biāo)得3分。

（2）績效指標(biāo)明確性（3分）

根據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》文件要求，單位績效目標(biāo)應(yīng)全面反映項目決策、項目和資金管理、產(chǎn)出和效益；指標(biāo)內(nèi)涵應(yīng)當(dāng)明確、具體、可衡量；但該項目的績效指標(biāo)未能量化項目產(chǎn)出指標(biāo)。該指標(biāo)得2分。

3.資金投入（5分）

（1）預(yù)算編制科學(xué)性（3分）

該項目根據(jù)資金用途編制項目預(yù)算，資金投入依照工作內(nèi)容分解較為細化，與各專項重點實施內(nèi)容較為匹配，但測算依據(jù)不夠明確，對應(yīng)的測算標(biāo)準(zhǔn)支撐尚未明確，項目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)過緩，該指標(biāo)得2分。

（2）資金分配合理性（2分）

資金分配主要參考本年度6個村實際工作內(nèi)容進行相應(yīng)安排，項目資金分配方案內(nèi)容比較細化，該指標(biāo)得2分。

項目決策指標(biāo)合計15分，績效評價實際得分13分。

（二）項目過程情況

1.資金管理（8分）

（1）資金到位率（2分）

（實際到位資金/預(yù)算資金）×100%=（58.97/58.97）×100%=100%,該指標(biāo)得2分。

（2）預(yù)算執(zhí)行率（2分）

（實際支出資金／實際到位資金）×100%=（58.97/58.97）×100%=100%,該指標(biāo)得2分。

（3）資金使用合規(guī)性(4分）

未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，資金使用合規(guī)性較好。會計核算方面，對項目資金進行單獨建賬、獨立核算，各項會計憑證資料保存完整、裝訂規(guī)范。該指標(biāo)得4分。

2.組織實施（7分）

（1）管理制度健全性（3分）

制定財務(wù)制度和考核辦法《東湖區(qū)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生季度考核辦法》、《“馬路本色”行動專項督查考核標(biāo)準(zhǔn)》，該指標(biāo)得3分。

（2）制度執(zhí)行有效性（4分）

按照《東湖區(qū)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生季度考核辦法》、《“馬路本色”行動專項督查考核標(biāo)準(zhǔn)》考核和檢查日常清掃保潔、灑水、清運服務(wù)以及各種環(huán)境衛(wèi)生設(shè)施、設(shè)備的清洗保潔和維護。該指標(biāo)得4分。

項目過程指標(biāo)合計15分，績效評價實際得分15分。

（三）項目產(chǎn)出情況

1.數(shù)量指標(biāo)（15分）

（1）清掃路面覆蓋率（6分）

清掃保潔面積234432.62㎡，做到保潔面積全面覆蓋，該項指標(biāo)得6分。

（2）道路清洗周均頻次達標(biāo)率（4分）

周均實際清洗次數(shù)為每周一次，考核標(biāo)準(zhǔn)為每周二次，該項指標(biāo)得3分。

（3）設(shè)施運行充足率（5分）

添置運輸車2輛，完成設(shè)備運行數(shù)量，該項指標(biāo)得5分；

2.質(zhì)量指標(biāo)（10分）

（1）垃圾處理的及時率（5分）

實行12小時保潔制，從早上7點至晚上19:00時，首次清掃在8:00前完成，首次在8:30左右完成的扣0.5分，晚上在19:00前未完成所有清掃保潔的扣1分，該項指標(biāo)得5分。

（2）路面清掃超時率（5分）

村均年超時次數(shù)/全年天數(shù)*100%，次數(shù)在5次以下得滿分，5-10次扣1分，超時次數(shù)6次，該項指標(biāo)得4分。

3.時效指標(biāo)：完成及時性（5分）

2021年市容清理工作大部分在2021年1月1日至2021年12月31日完成，該指標(biāo)得5分。

4.成本指標(biāo)：成本節(jié)約率（5分）

成本節(jié)約率[（58.97-58.97）/58.97]*100%=0，成本未節(jié)約，該項指標(biāo)得0分。

項目產(chǎn)出指標(biāo)合計35分，績效評價實際得分28分。

（四）項目效益情況:（35分）

1.社會效益指標(biāo)：

（1）提高居民生活的舒適率（10分）

促使各村居民自覺參與城市管理，目前小區(qū)居民生活環(huán)境有了較大改善，小區(qū)宜居環(huán)境明顯提升，更形成鄰里互助、和諧穩(wěn)定的良好社會氛圍。該項指標(biāo)得10分。

（2）基礎(chǔ)設(shè)施明顯改善（5分）

通過項目的實施，配備專人進行全面保潔，保證路面清潔到位，清洗背街小巷，清理樓道，杜絕小區(qū)內(nèi)臟、亂、差現(xiàn)象，該項指標(biāo)得5分。

2.可持續(xù)影響：環(huán)境衛(wèi)生管理與整治工作持續(xù)進行（10分）

按照“美麗南昌、幸福家園”環(huán)境綜合整治及鐵路沿線整治的標(biāo)準(zhǔn)，繼續(xù)認真做好轄區(qū)內(nèi)環(huán)境衛(wèi)生的長效管理。該指標(biāo)得10分。

項目效果指標(biāo)合計25分，績效評價實際得分25分。

（五）項目滿意度：轄區(qū)居民滿意度（10分）

服務(wù)對象滿意度：通過對公眾問卷調(diào)查，對管理處市容工作（含政策的制定、工作方式、工作態(tài)度、廉政建設(shè)等）滿意，得9.5分

項目滿意度指標(biāo)合計10分，績效評價實際得分9.5分。

五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

（1）主要經(jīng)驗及做法

健全領(lǐng)導(dǎo)機制，進一步完善了長效管理機制：小區(qū)內(nèi)綠化而已日趨合理、衛(wèi)生環(huán)境、人文環(huán)境逐步改善，提高了群眾的滿意度；品牌形象得以提升，精選工作忠實、責(zé)任心強的樓道清掃人員，落實長效保潔管理制度，分片包干，村環(huán)境衛(wèi)生明顯改善；

開展我愛我家2小時義務(wù)勞動活動。每個月第一個星期五下午定為黨員義務(wù)勞動日，黨員帶著參加我愛我家2小時環(huán)境衛(wèi)生整治活動。清理庭院、樓道、雜草、雜物等工作，形成長效機制，為物業(yè)化管理和市容衛(wèi)生起到帶動作用，為群眾做好示范、樹立榜樣。

通過一系列活動，促使我處各村居民自覺參與城市管理，目前小區(qū)居民生活環(huán)境有了較大改善，小區(qū)宜居環(huán)境明顯提升，更形成鄰里互助、和諧穩(wěn)定的良好社會氛圍。

（2）存在的問題及原因分析

1、受當(dāng)前經(jīng)費影響，社區(qū)背街小巷的清洗頻次不足。

2、近年來，我市農(nóng)村人口的大量導(dǎo)入，市民文明素質(zhì)有所下降，給環(huán)衛(wèi)作業(yè)帶來了諸多困難。

3、目前環(huán)境質(zhì)量是靠投入大量人力達到的，但工人收入很低，環(huán)衛(wèi)工人招收難，無法保障隊伍穩(wěn)定。

六、有關(guān)建議

1、建議政府加大作業(yè)經(jīng)費投入，提高全區(qū)市容環(huán)境質(zhì)量和檔次不斷提高認識。

2、要加強社會宣傳，提高市民的環(huán)境意識，積極引導(dǎo)市民參與環(huán)境的管理，自覺維護環(huán)境衛(wèi)生，減少對環(huán)境污染，從而從源頭降低環(huán)衛(wèi)作業(yè)強度。