大院街道廣場北路社區(qū)微

改造項目支出績效報告

財政支出績效評價從深化部門預算改革,加強預算績效管理的實際需要出發(fā),通過科學合理的方法,客觀公正的評價財政資金使用的經(jīng)濟性、效率性和效益性,是強化部門預算支出責任、改善財政支出管理、優(yōu)化資源配置以及提高公共服務水平的重要手段。

為了了解廣場北路社區(qū)微改造項目的實施情況和效果情況,以及專項資金使用的合理性和規(guī)范性,根據(jù)《南昌市東湖區(qū)財政局關于開展2021年度預算績效管理有關工作的通知》(東財辦〔2021〕14號)要求,按照績效評價工作的一般準則,采用因素分析法、數(shù)據(jù)對比法等評價方法,同時輔以深度訪談、問卷調查、財務核查等證據(jù)收集方法,對“廣場北路社區(qū)微改造項目”資金的使用及其效果實施績效評價并形成績效評價報告。

一、項目基本情況

(一)項目概況

1.立項背景

2019年是“美麗南昌、幸福家園”環(huán)境綜合整治“三年上臺階”的攻堅之年,也是實施城市功能與品質提升三年行動的開局之年。根據(jù)市委、市政府、《關于印發(fā)〈2019年“美麗南昌、幸福家園”環(huán)境綜合整治“三年上臺階”工作方案〉的通知》(洪辦字〔2019〕3號),區(qū)委、區(qū)政府《關于印發(fā)〈2019年東湖區(qū)社區(qū)微改造工作方案〉的通知》(東府發(fā)〔2019〕9號)文件精神,深入推進“美麗南昌、幸福家園”環(huán)境綜合整治,改善村民居住環(huán)境、提高村民幸福指數(shù),對東湖區(qū)大院街道廣場北路社區(qū)進行微改造工作,提升群眾文化生活,繁榮周邊的文化市場形成具有鮮明旅游特色的文化社區(qū)。

南昌市東湖區(qū)大院街辦(以下簡稱街辦)為中共東湖區(qū)委、東湖區(qū)人民政府的派出機構,代表區(qū)委區(qū)政府對大院管轄區(qū)域內的黨務、行政、經(jīng)濟和社會事務實行統(tǒng)一領導、統(tǒng)一管理,為正科級建制,核定機關行政編制11名,機關事業(yè)編制27名。

2.項目內容和實施情況

(1)項目內容:對廣場北路社區(qū)進行老舊小區(qū)微改造,面積約0.35平方公里,有48棟住宅樓1256戶(其中常住戶852戶)。有重點地解決小區(qū)停車難、雨污水堵塞、環(huán)衛(wèi)設施差、房屋搭建、線路雜亂等問題,徹底解決群眾最關心的問題。

(2)項目實施情況:對60個樓道單元進行整體粉刷,粉刷內外墻面12616平米;維修安裝庭院、樓道照明燈100余盞,維修更換破損落水管10余根;對強弱電空中管線分類捆扎約2400米;安裝社區(qū)宣傳欄19處,更新樓道便民信息欄50余塊;維修更換破損單元防盜門14個,在4個單元樓道處增加鋁合金半開窗28扇,新增健身休閑廣場鋪設健身設備3個;鋪設污水管道、雨水管道20米,更換破損雨水管240余米。新設晾衣架48處;為一樓住戶安裝雨棚約1200米;修剪樹木,修補路面、疏通清理下水道、化糞池40余處,道路鋪設瀝青和人行道板等精細化改造工作。

3.資金投入和使用情況

(1)資金投入

廣場北路社區(qū)微改造項目預算資金安排200萬元,實際到位100萬元。

(2)資金使用情況

廣場北路社區(qū)微改造項目實際支出100萬元。

(二)項目績效目標

1.總體目標:

改造后的廣場北路社區(qū),道路墻面整潔清爽,夜幕下,燈火輝煌、流光溢彩。讓群眾感受到環(huán)境有實實在在的變化,感受到政府老舊社區(qū)改造取得的成果。

2.項目年度階段性目標

對60個樓道單元進行整體粉刷,粉刷內外墻面12616平米;維修安裝庭院、樓道照明燈100余盞,維修更換破損落水管10余根;對強弱電空中管線分類捆扎約2400米;安裝社區(qū)宣傳欄19處,更新樓道便民信息欄50余塊;維修更換破損單元防盜門14個,在4個單元樓道處增加鋁合金半開窗28扇,新增健身休閑廣場鋪設健身設備3個;鋪設污水管道、雨水管道20米,更換破損雨水管240余米。新設晾衣架48處;為一樓住戶安裝雨棚約1200米;修剪樹木,修補路面、疏通清理下水道、化糞池40余處,道路鋪設瀝青和人行道板等精細化改造工作。

二、績效評價工作情況

(一)績效評價目的、對象和范圍

1.績效評價目的

根據(jù)財政支出項目設定的預期目標,選擇合適的評價指標和標準,運用科學的評價方法,對資金使用全過程及其支出的經(jīng)濟性、效率性進行客觀公正的綜合評價,以衡量財政資金的使用績效,分析支出項目是否達到了預期目標。同時,及時總結經(jīng)驗,分析存在問題,進一步改造和加強資金管理,提高財政資金的使用效益。根據(jù)財政績效評價的要求和項目實際情況,本次績效評價的目的主要有:

(1)掌握廣場北路社區(qū)微改造項目經(jīng)費的申請撥付及使用情況;

(2)了解廣場北路社區(qū)微改造項目經(jīng)費產出及效果;

(3)發(fā)現(xiàn)項目經(jīng)費使用及項目實施中存在的不足和問題,并提出有針對性、可操作的解決決策。

2.評價對象

本次評價對象為南昌市東湖區(qū)大院街辦主管的“廣場北路社區(qū)微改造項目”。

3.績效評價范圍

根據(jù)東湖區(qū)財政局對本次績效評價工作的要求及評價對象的具體情況,從項目決策、項目過程、項目的產出與效益等方面對“廣場北路社區(qū)微改造”項目進行績效綜合評價。

(二)績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準等

1.績效評價原則

(1)科學規(guī)范。績效評價注重財政支出的經(jīng)濟性、效率性和有效性,嚴格執(zhí)行規(guī)定的程序,采用定量與定性分析相結合的方法。

(2)公正公開。績效評價客觀、公正,標準統(tǒng)一、資料可靠,依法公開并接受監(jiān)督。

(3)分級分類。績效評價由各級財政部門、部門(單位)根據(jù)評價對象的特點,分類組織實施。

(4)績效相關。績效評價針對具體支出及其產出績效進行,評價結果清晰反映支出和產出績效之間的緊密對應關系。

根據(jù)以上原則,績效評價應遵循如下要求:

(1)在數(shù)據(jù)采集時,采取客觀數(shù)據(jù),主管部門審查、社會中介組織復查,與問卷調查(電話回訪)相結合的形式,以保證各項指標的真實性。

(2)保證評價結果的真實性、公正性,提高評價報告的公信力。

(3)績效評價報告應當簡明扼要,除了對績效評價的過程、結果描述外,還應總結經(jīng)驗,指出問題,并就共性問題提出可操作性改進建議。

2.評價指標體系

根據(jù)財政部《預算績效評價共性指標體系框架》、財政部《項目支出績效評價管理辦法》(財預〔2020〕10號)等文件精神,確定本次績效評價指標的整體框架,包括項目決策指標(項目立項、績效目標、資金投入),項目過程指標(資金管理、組織實施),項目產出指標(數(shù)量指標、質量指標、時效指標、成本指標),項目效益指標(社會效益指標、可持續(xù)影響指標、滿意度)。結合《大院街道廣場北路社區(qū)微改造拆違拆臨工作實施方案》以及項目設計要求、產出效果等內容,確定本次績效評價指標體系的個性指標,指標數(shù)據(jù)來源于法規(guī)與政府文件、基礎數(shù)據(jù)采集、問卷調查、訪談等,具體詳見《項目績效評分表》。

(1)項目決策:占權重15分,分為項目立項、績效目標、資金投入三個方面。

(2)項目過程:占權重15分,分為資金管理、組織實施兩個方面。

(3)項目產出:占權重35分,分為數(shù)量指標、質量指標、時效指標、成本指標四個方面。

(4)項目效益:占權重35分,分為社會效益指標、可持續(xù)影響指標、滿意度三個方面。

3.評價方法

本項目績效評價主要采用數(shù)據(jù)對比,將產出值與目標值對比,根據(jù)設定的評價指標和計分標準結合本中心具體情況進行自評打分,采用百分制進行計分。

抽樣方法:社會公眾、服務群眾、在職人員填寫問卷調查

證據(jù)收集方法:本項目主要采用查閱相關文件、抽查會計憑證賬表等資料,并通過社會問卷調查等掌握具體情況,對采集的數(shù)據(jù)和資料進行詳細的分析和統(tǒng)計。

本次績效評價結果采用綜合評分定級的方法,總分值為100分,績效評級分優(yōu)、良、中、差。90(含)-100分為優(yōu)、80(含)-90分為良、60(含)-80分為中、60分以下為差。

4.績效評價標準

(1)財政部《推進預算績效管理的指導意見》(財預[2011]416號);

(2)財政部《預算績效管理共性指標體系框架》([2013]53號);

(3)《項目支出績效評價管理辦法》(財預[2020]10號);

(4)《中共江西省委江西省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》;

(5)《江西省財政廳關于貫徹落實〈中共江西省委江西省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見〉若干措施的通知》;

(6)南昌市委南昌市人民政府《關于全面實施預算績效管理的實施意見》;

(7)南昌市東湖區(qū)財政局《關于開展2021年度預算績效管理有關工作的通知》(東財辦〔2021〕14號)。

(三)績效評價工作過程

1.成立績效評價項目小組

根據(jù)南昌市東湖區(qū)財政局《關于開展2021年度預算績效管理有關工作的通知》文件要求,街辦成立了績效評價項目小組,具體實施項目績效評價工作。

2.績效評價實施過程

本次評價分為評價準備工作、審核分析材料、綜合分析評價三個階段。

(1)評價準備工作

南昌市東湖區(qū)大院街辦為此次評價工作組織者,制定工作方案和工作計劃,組織項目實施單位布置相關自評工作,對本次項目進行績效評價。

(2)審核分析材料

項目組對項目自評報告及相關材料進行了審核,并對項目實施情況進行了核實。

(3)綜合分析評價

項目組對有關材料進行分析整理,按照績效評價要求,認真開展了績效評價,形成了績效評價報告。

三、綜合評價情況及評價結論

評價組圍繞績效評價指標體系,通過數(shù)據(jù)采集分析,實地核查、深度訪談及問卷調查等方式,對該項目績效進行了客觀、公正、合理、有效的評價,最終評價結果為90.25分,依據(jù)財政績效評價等級劃分,本項目績效評價等級為“優(yōu)”。(見大院街道廣場北路社區(qū)微改造項目績效評價得分表)

四、績效評價指標分析

(一)項目決策情況

1.項目立項(4分)

(1)立項依據(jù)充分性(2分)

根據(jù)市委、市政府、《關于印發(fā)〈2019年“美麗南昌、幸福家園”環(huán)境綜合整治“三年上臺階”工作方案〉的通知》(洪辦字〔2019〕3號),區(qū)委、區(qū)政府《關于印發(fā)〈2019年東湖區(qū)社區(qū)微改造工作方案〉的通知》(東府發(fā)〔2019〕9號)文件精神設立該項目,該項指標得2分。

(2)立項程序規(guī)范性(2分)

成立2019年大院街辦社區(qū)微改造工作領導小組,負責社區(qū)微改造工作的綜合調度、協(xié)調、匯總等方面的工作。立項程序規(guī)范,該指標得2分。

2.績效目標(6分)

(1)績效目標合理性(3分)

在《大院街道廣場北路社區(qū)微改造拆違拆臨工作實施方案》制定了改造標準和整治內容,與項目實施內容相符。該指標得3分。

(2)績效指標明確性(3分)

根據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》(財預〔2020〕10號)文件要求,單位績效目標應全面反映項目決策、項目和資金管理、產出和效益;指標內涵應當明確、具體、可衡量;但該項目產出指標未能量化,未能有效反映微改造項目實施后的小區(qū)整體環(huán)境的提升情況,該指標得2分。

3.資金投入(5分)

(1)預算編制科學性(3分)

該項目根據(jù)資金用途編制項目預算,資金投入依照工作內容分解較為細化,與各專項重點實施內容較為匹配,但測算依據(jù)不夠明確,對應的測算標準支撐尚未明確,項目支出標準體系建設過緩,該指標得1分。

(2)資金分配合理性(2分)

資金分配主要參考本年度實際工作內容進行相應安排,項目資金分配方案內容較為細化,該指標得2分。

項目決策指標合計15分,績效評價實際得分13分。

(二)項目過程情況

1.資金管理(8分)

(1)資金到位率(2分)

(實際到位資金/預算資金)×100%=(100/210)×100%=47.5%,該指標得0.95分。

(2)預算執(zhí)行率(2分)

(實際支出資金／實際到位資金)×100%=(100/100)×100%=100%,該指標得2分。

(3)資金使用合規(guī)性(4分)

未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況,資金使用合規(guī)性較好。會計核算方面,對項目資金進行單獨建賬、獨立核算,各項會計憑證資料保存完整、裝訂規(guī)范。該指標得4分。

2.組織實施(7分)

(1)管理制度健全性(3分)

該項目設有財務管理制度,但缺少專項業(yè)務管理制度,該指標得2分。

(2)制度執(zhí)行有效性(4分)

參照全國文明城市測評指數(shù)要求,制定本次小區(qū)微改造工作標準。

由街辦對微改造點位進行摸排需整治項目;街辦對作為選定點位項目建設業(yè)主單位,負責整治到位的項目立項、設計工作,并按時將設計方案報區(qū)社區(qū)微改造工作領導小組審定,將項目工程預算提交區(qū)財政局進行評審);評審完成后,辦理了項目監(jiān)理、招標、合同簽訂等前期工作。按照整治內容和重點,委托設計單位根據(jù)實際情況進行施工圖設計;施工單位嚴格執(zhí)行設計圖內容、文明施工;監(jiān)理單位及時做好監(jiān)督工作,微改點位相關村做好協(xié)調配合工作。街辦社區(qū)微改造領導小組辦公室對整治點位項目建設情況進行驗收。該指標得4分。

項目過程指標合計15分,績效評價實際得分12.95分。

(三)項目產出情況(35分)

1.數(shù)量指標(15分)

(1)改造面積計劃完成率(8分)

廣場北路社區(qū)微改造項目計劃改造面積為1.26萬平方米,實際完成改造面積為1.26萬平方米,該項指標得8分。

(2)改造樓棟計劃完成率(7分)

微改造范圍為八棟住宅,實際改造面積為八棟住宅,該項指標得7分。

2.質量指標:驗收合格率(10分)

廣場北路社區(qū)微改造完成后,項目完成質量均達到了計劃績效目標要求,完善小區(qū)門禁系統(tǒng),配套小區(qū)內環(huán)衛(wèi)設施,完善小區(qū)照明系統(tǒng),小區(qū)綠化改造,小區(qū)道路實施硬化、修復或重建,粉刷樓體內外墻等整治提升項目,對雨水、污水管道以及化糞池進行全面的疏通凊淤,對破損及淤堵管段進行重點檢查,更換或重建局部管道和檢查井蓋。

廣場北路社區(qū)微改造項目基本達到居住舒適、配套齊備、管護有效、環(huán)境美化的宜居目標,該項指標得10分。

3.時效指標:完成及時性(5分)

廣場北路社區(qū)微改造項目按時完成,該指標得5分。

4.成本指標:成本節(jié)約率(5分)

廣場北路社區(qū)微改造項目財政局下達預算指標210萬元,實際到位100萬元,實際支出金額100萬元,成本未實現(xiàn)節(jié)約,該指標不得分。

項目產出指標合計35分,績效評價實際得分30分。

(四)項目效益情況:(35分)

1.社會效益指標:

(1)小區(qū)整體面貌得到提升(20分)

完成了“水通、路平、墻美、燈亮、線齊、窗明”的要求,全面提升背街小巷環(huán)境品質,改善了村民居住環(huán)境、提高村民幸福指數(shù),該項指標得20分。

2.可持續(xù)影響:“四位一體”社區(qū)管理體制(10分)

全面推行社區(qū)黨組織領導下的居委會、業(yè)主委員會、服務企業(yè)的“四位一體”社區(qū)管理體制,用集體的智慧,共同搞好老舊小區(qū)后期長效管理工作。該指標得10分。

3.滿意度:居民滿意度(5分)

街辦通過新聞媒體、宣傳欄、發(fā)放宣傳單、召開居民座談會等方式,廣泛宣傳微社區(qū)環(huán)境綜合整治的內容、目的、意義及進展情況,動員群眾積極參與,提高了群眾的滿意度,該項指標得4.3分。

項目效果指標合計35分,績效評價實際得分34.3分。

五、項目實施經(jīng)驗、做法、存在的問題及原因分析

六、通過實施廣場北路社區(qū)微改造項目,極大的改善了群眾居住生活環(huán)境。大院街辦根據(jù)小區(qū)實際情況,采取因地制宜原則,實事求是、科學評估了小區(qū)自然。條件,廣泛征求居民意見和需求,解決居民關注的熱點難點問題,使居民生活環(huán)境質量得到了切實的改善,主要經(jīng)驗與做法體現(xiàn)在以下方面:

七、1.加強領導,落實責任。成立了大院街辦廣場北路社區(qū)微改造拆違拆臨工作領導小組,負責社區(qū)微改造工作的綜合調度、協(xié)調、匯總等方面的工作,各責任單位負責具體組織實施,加強領導,明確責任,精心組織,在現(xiàn)場開展民主協(xié)商會,與老百姓面對面溝通聽取意見建議,改造過程中,派遣兩名社區(qū)干部專職對接施工隊和聽取老百姓意見建議,將收取到的意見建議帶回居委會,組織社區(qū)干部一起商討如何優(yōu)化廣場北路社區(qū)微改造工程。整個微改造過程始終保持同老百姓想在一起,干在一起。

八、2.因地制宜、陽光透明、完善機制、督導考核。小區(qū)整治改造實事求是、科學評估,尊重小區(qū)自然條件,突出自身特點。改造內容、規(guī)劃設計、施工組織等內容都要公開公示,著眼長遠,建立長效管理機制,落實物業(yè)管理,鞏固整治成果。建立督導、檢查、考核機制,發(fā)揮典型示范帶動作用,對整治工作組織實施不力的及時問責。

九、3.規(guī)范財務管理,發(fā)揮資金效益。為了管好專項資金,把有限資金用在刀刃上,確保資金的使用效益,嚴格規(guī)范資金申請手續(xù),項目資金實行專人、專帳管理,保證資金專款專用。

十、存在的問題

十一、大院街辦在廣場北路社區(qū)微改造工作中雖然取得了一定的成績,但在項目實施過程中也發(fā)現(xiàn)一些問題,主要體現(xiàn)在:

1.績效目標設置科學合理性不足,績效目標管理有待加強

2.在《大院街道廣場北路社區(qū)微改造拆違拆臨工作實施方案》雖制定了改造標準和整治內容,但該項目產出指標未能量化,未能有效反映微改造項目實施后的小區(qū)整體環(huán)境的提升情況,績效目標管理略顯粗放。

3.2.預算資金執(zhí)行率有待提高

4.項目預算安排210萬元,實際支出100萬元,預算資金執(zhí)行率50%。

5.六、有關建議

6.1.完善項目預算編制申報,加強預算績效管理基礎知識學習,做好項目績效目標的申報工作

7.完善項目預算編制申報,明確項目績效指標、目標及標準與標準值;加強預算績效管理基礎知識學習,提高業(yè)務水平;在編制年度預算時,應按事前績效目標管理要求,做好項目績效目標的申報工作,設置項目績效目標、績效指標、績效標準與標準值,確保項目實施過程中不偏離目標;

8.2.及時撥付項目資金,提高資金使用效率

9.積極配合財政評審中心加快項目竣工決算,加快預算資金執(zhí)行進度,提高財政資金的使用效率。