南昌市東湖區(qū)社會保險事業(yè)管理局2021年度單位決算

 目錄

第一部分南昌市東湖區(qū)社會保險事業(yè)管理局概況

一、單位主要職責

二、單位基本情況

第二部分 2021 年度單位決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算 表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、 國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

十、 國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分 2021 年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

情況說明

六、機關運行經(jīng)費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、 國有資產(chǎn)占用情況說明

九、預算績效情況說明 第四部分名詞解釋

第一部分南昌市東湖區(qū)社會保險事業(yè)管理局概況

一、單位主要職能

主要負責企業(yè)用人單位和靈活就業(yè)人員基本養(yǎng)老保險、機關 事業(yè)單位養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、工傷保險登記、待遇審 批、待遇支付；負責社會保障卡制作、發(fā)放；負責企業(yè)基本養(yǎng)老 保險、機關事業(yè)養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、工傷保險基金管 理、支付與結(jié)算；負責企業(yè)基本養(yǎng)老保險、機關事業(yè)養(yǎng)老保險、 城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、工傷保險經(jīng)辦業(yè)務；負責社會保險稽核工作； 負責退休人員檔案管理；履行法律法規(guī)規(guī)定的其他職責。

二、單位基本情況

納入本套單位決算匯編范圍的單位共 1 個，包括：南昌市東 湖區(qū)社會保險事業(yè)管理局本級 (需按單位預算級次分別列出) 。

本單位 2021 年年末實有人數(shù) 34 人，其中在職人員 21 人， 離休人員 0 人，退休人員 13 人；年末其他人員 11 人；年末學生 人數(shù) 0 人。

第二部分 2021 年度單位決算表

第三部分 2021 年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

本單位 2021 年度收入總計 614.70 萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié) 余 1.41 萬元，較 2020 年減少 0.08 萬元，增長下降 5.37%；本 年收入合計 613.30 萬元，較 2020 年減少 184.13 萬元，下降  23.09%，主要原因是：收到職業(yè)年金基金歸集財產(chǎn) 2019 年 1-8 月職業(yè)年金投資收益較上年減少。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入 612.50 萬元， 占 99.87%；事業(yè)收入 0 萬元， 占 0%；經(jīng)營收入 0 萬元， 占 0%；其 他收入 0.80 萬元， 占 0.13%。

二、支出決算情況說明

本單位 2021 年度支出總計 614.70 萬元，其中本年支出合計 614.70 萬元，較 2020 年減少 182.28 萬元，下降 22.92%，主要 原因是：收到職業(yè)年金基金歸集財產(chǎn) 2019 年 1-8 月職業(yè)年金投 資收益較上年減少；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0 萬元，較 2020 年減少 1.41 萬元，下降 100%，主要原因是：財政收回年末預算內(nèi)資金。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出 274.54 萬元，占 44.66%； 項目支出 340.16 萬元，占 55.34%；經(jīng)營支出 0 萬元，占 0%；其 他支出 (對附屬單位補助支出、上繳上級支出) 0 萬元， 占 0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本單位 2021 年度財政撥款本年支出年初預算數(shù)為 323.90  萬元，決算數(shù)為 613.90 萬元，完成年初預算的 189.53%。其中：

( 一) 社會保障和就業(yè)支出年初預算數(shù)為 233.50 萬元，決 算數(shù)為 488.2 萬元，完成年初預算的 209.08%，主要原因是：追 加撥付省級社會保險基金征繳激勵專項資金，追加撥付 2019 年 1 月-8 月我區(qū)財政撥款機關事業(yè)單位退休人員職業(yè)年金單位繳 費資金。

(二) 住房保障支出年初預算數(shù)為 10.58 萬元，決算數(shù)為 10.58 萬元，完成年初預算的 100%，主要原因是：支付員工住房 公積金，按照預算全部支付完成。

(二) 國有資本經(jīng)營預算支出年初預算數(shù)為 79.82 萬元，決 算數(shù)為 115.12 萬元，完成年初預算的 144.22%，主要原因是： 追加撥付國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金，增加此項支 出。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位 2021 年度一般公共預算財政撥款基本支出 273.74 萬

元，其中：

( 一) 工資福利支出 247.90 萬元，較 2020 年減少 99.96 萬 元，下降 28.74%，主要原因是：人員調(diào)入調(diào)出。

(二) 商品和服務支出 10.24 萬元，較 2020 年減少 10.01 萬元，下降 49.43%，主要原因是：  日常活動費用支出減少。

(三) 對個人和家庭補助支出 15.60 萬元，較 2020 年增加

15.55 萬元，主要原因是：退休人員經(jīng)費支出增加。

( 四) 資本性支出 0 萬元，較 2020 年增加 0 萬元，增長 0%，

主要原因是：無安排。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本單位 2021 年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出 年初預算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成預算的0%，決算 數(shù)較 2020 年增加 0 萬元，增長 0%，其中：

( 一) 因公出國 (境) 支出年初預算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成預算的 0%，決算數(shù)較 2020 年增加 0 萬元，增長 0%， 主要原因是無安排。決算數(shù)較年初預算數(shù)增加的主要原因是：無 安排。全年安排因公出國 (境) 團組 0 個，累計 0 人次，主要為： 無安排。

(二) 公務接待費支出年初預算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0  萬元，完成預算的 0%，決算數(shù)較 2020 年增加 0 萬元，增長 0%， 主要原因是無安排。決算數(shù)較年初預算數(shù)增加的主要原因是：無 安排。全年國內(nèi)公務接待 0 批，累計接待 0 人次，其中外事接待 0 批，累計接待 0 人次，主要為：無安排。

(三) 公務用車購置及運行維護費支出 0 萬元，其中公務用 車購置年初預算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成預算的%， 決算數(shù)較 2020 年增加 00 萬元，增長 0%，主要原因是無安排， 全年購置公務用車 0 輛。決算數(shù)較年初預算數(shù)增加 (減少) 的主 要原因是：無安排；公務用車運行維護費支出年初預算數(shù)為 0 萬 元，決算數(shù)為 0 萬元，完成預算的%，決算數(shù)較 2020 年增加 0 萬 元，增長0%，主要原因是無安排，年末公務用車保有 0 輛。決

算數(shù)較年初預算數(shù)增加 0 的主要原因是：無安排。

六、機關運行經(jīng)費支出情況說明

本單位不是行政單位或參照公務員法管理事業(yè)單位，故無機 關運行經(jīng)費支出。

七、政府采購支出情況說明

本單位 2021 年度政府采購支出總額 2.41 萬元，其中：政府 采購貨物支出 2.41 萬元、政府采購工程支出 0 萬元、政府采購 服務支出 0 萬元。授予中小企業(yè)合同金額 2.41 萬元， 占政府采 購支出總額的 100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額 2.41 萬元， 占政府采購支出總額的 100%。  (省級單位公開的政府采購金額 的計算口徑為：本單位納入 2021 年單位預算范圍的各項政府采 購支出金額之和，不包括涉密采購項目的支出金額。)

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止 2021 年 12 月 31 日，本單位 (單位) 國有資產(chǎn)占用情 況見公開 10 表《國有資產(chǎn)占用情況表》。本單位無國有資產(chǎn)占 用情況。

九、預算績效情況說明

( 一) 績效管理工作開展情況。

根據(jù)預算績效管理要求，我單位組織對 2020 年度一般公共 預算項目支出所有二級項目 1 個全面開展績效自評，共涉及資 金 28.80 萬元， 占一般公共預算項目支出總額的 100 %。

組織對“社保事務工作經(jīng)費”1 個項目開展了單位評價，涉及一般公共預算支出 28.80 萬元，政府性基金預算支出 0 萬元。 其中，對“社保事務工作經(jīng)費”項目開展績效評價。從評價情況  來看，總結(jié)項目資金管理的經(jīng)驗，及時發(fā)現(xiàn)項目資金里中存在的  問題，為加強財政支出的規(guī)范化管理，提高“社保事務工作經(jīng)費” 的使用效益，健全和完善項目支出和資金使用，完善預算編制， 加強績效目標管理和績效考核工作，提供重要的參考依據(jù)，以及  提出相關的建議和應采取的措施等。

組織對“南昌市東湖區(qū)社會保險事業(yè)管理局”1 個單位 (單 位) 開展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預算支出 614.70 萬元，政府性基金預算支出 0 萬元。其中，對“南昌市東湖區(qū) 社會保險事業(yè)管理局”等單位 (單位) 整體支出開展績效評價。 從評價情況來看，總結(jié)單位資金管理的經(jīng)驗，及時發(fā)現(xiàn)資金里中 存在的問題，為加強財政支出的規(guī)范化管理，提高支出使用效益， 健全和完善支出和資金使用，完善預算編制，加強績效目標管理 和績效考核工作，提供重要的參考依據(jù)，以及提出相關的建議和 應采取的措施等。

(二) 單位決算中項目績效自評結(jié)果。

我單位今年在區(qū)級單位決算中反映社保事務工作經(jīng)費項目 績效自評結(jié)果。

1．項目績效自評總體綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，社 保事務工作經(jīng)費項目績效自評得分為 93 分。項目全年預算數(shù)  為 28.80 萬元，執(zhí)行數(shù)為 28.80 萬元，完成預算的 100 %。項目

績效目標完成情況：一是推動養(yǎng)老保險業(yè)務經(jīng)辦實現(xiàn)網(wǎng)絡化服 務，不斷提升服務效能；二是開展養(yǎng)老保險脫貧解困工作。發(fā)現(xiàn) 的問題及原因：一是缺乏合理的績效評價指標；二是單位財務預 算管理措施還存在可提升的空間。下一步改進措施：一是科學考 核,注重實效：建立科學合理的項目預算效果考核機制,依據(jù)預設 的績效數(shù)量、質(zhì)量指標全面衡量預算實施效果，既重“績” ,更 重“效”；二是注重服務對象滿意度調(diào)查工作,根據(jù)部門職責明 確服務對象、確定調(diào)查范圍,采取適當方式全面收集服務對象滿 意度資料,反映部門服務效果。

(三) 單位評價項目績效評價結(jié)果。

每個省級單位至少將 1 個單位評價報告向社會公開，報告框 架可參考《項目支出績效評價辦法》  (財預〔2020〕10 號) 中 《項目支出績效評價報告 (參考提綱) 》。

第四部分名詞解釋

名詞解釋應以財務會計制度、政府收支分類科目以及單位預 算管理等規(guī)定為基本說明，可在此基礎上結(jié)合單位實際情況適當 細化。“三公”經(jīng)費支出和機關運行經(jīng)費支出口徑必需予以說明。

1.財政撥款收入：指上級財政當年撥付的資金。

2.上級補助收入：指單位從主管單位和上級單位取得的非財 政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取 得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開 展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照上繳 的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的 收入。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥 款收入” 、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金” 、“上級補助收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他 收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的使用基 金 (事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年 度收支差額的基金) 彌補本年度收支缺口的資金。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有 關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而

發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事 業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國 (境) 費、 公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國 (境) 費 反映出國 (境) 的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等 支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用 費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支 出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待 (含外賓接 待) 支出。

12.一般公共服務 (類) 財政事務(款)行政運行 (項) ：反 映行政單位 (包括實行公務員管理的事業(yè)單位) 的基本支出。

13.一般公共服務 (類) 財政事務 (款) 一般行政管理事務  (項) ：反映行政單位 (包括實行公務員管理的事業(yè)單位) 未單 獨設置項級科目的項目支出。

14.一般公共服務 (類) 財政事務 (款) 預算改革業(yè)務 (項)： 反映財政單位用于預算改革方面的支出。

15.一般公共服務 (類) 財政事務 (款) 財政國庫業(yè)務 (項)： 反映財政單位用于財政國庫集中支付業(yè)務方面的支出。

16.一般公共服務(類)財政事務(款)信息化建設支出(項)： 反映財政單位用于“金財工程”等信息化建設方面的支出。

17.一般公共服務 (類) 財政事務 (款) 事業(yè)運行 (項) ：

反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位 (包括實行公務員管 理的事業(yè)單位) 后勤服務中心、醫(yī)務室等附屬事業(yè)單位。

18.一般公共服務 (類) 財政事務 (款) 其他財政事物支出 (項) ：反映除上述項目以外的其他一般公共服務支出。

19.一般公共服務 (類) 一般公共服務支出 (款) 一般公共 服務支出(項) ：反映除上述項目以外的其他一般公共服務支出。

20.科學技術(shù) (類) 其他科學技術(shù)支出 (款) 其他科學技術(shù) 支出 (項) ：反映其他用于科學支出。

21.社會保障和就業(yè) (類) 行政事業(yè)單位離退休 (款) 歸 口 管理的行政單位離退休(項) ：反映實行歸口管理的行政單位(包 括實行公務員管理的事業(yè)單位) 開支的離退休經(jīng)費。

22.社會保障和就業(yè) (類) 行政事業(yè)單位離退休 (款) 事業(yè) 單位離退休 (項) ：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休 經(jīng)費。

23.醫(yī)療衛(wèi)生 (類) 醫(yī)療保障 (款) 行政單位醫(yī)療 (項) ： 反映財政單位集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參 加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按根據(jù)規(guī)定享受離休人 員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

24.醫(yī)療衛(wèi)生 (類) 其他醫(yī)療衛(wèi)生支出 (款) 其他醫(yī)療衛(wèi)生 支出(項) ：反映除上述項目以外其他用于醫(yī)療衛(wèi)生方面的支出。

25.農(nóng)林水事物 (類) 農(nóng)業(yè) (款) 其他農(nóng)業(yè)支出 (項) ：反 映其他用于農(nóng)業(yè)方面的支出。

26.交通運輸 (類) 石油價格改革對交通運輸?shù)难a貼 (款) 石油價格改革補貼其他支出 (項) ：反映石油價格改革財政補貼 對其他方面的支出。

27.資源勘探電力信息等事物 (類) 工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支 出 (款) 其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出 (項) ：反映其他用于工 業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。

28.商業(yè)服務業(yè)等事物 (類) 商業(yè)流通事物 (款) 其他商業(yè) 流通事物支出 (項) ：反映其他用于商業(yè)流通事物方面的支出。

29.商業(yè)服務業(yè)等事物 (類) 商業(yè)流通事物 (款) 其他涉外 發(fā)展服務支出 (項) ：反映其他用于涉外發(fā)展服務方面的支出。

30.國土資源氣象等事物 (類) 國土資源事物 (款) 其他國 土資源事物支出(項) ：反映其他用于國土資源事物方面的支出。

31.政府保障 (類) 住房改革 (款) 住房公積金 (項) ：反 映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工 資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

32.其他支出 (類) 其他支出 (款) 其他支出 (項) ：反映 其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

33.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位 (含參照公務員法管理 的事業(yè)單位) 運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及 印刷費、郵電費、會議費、福利費、 日常維修費、專用材料及一 般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房管 理費、辦公用車運行維護費以及其他費用。