2017年度部門決算（草案）

單位公章：東湖區(qū)城市管理局

上報日期：  2018 年 8月  21 日

單位負(fù)責(zé)人（簽章）：周春雷  財務(wù)負(fù)責(zé)人（簽章）： 劉小龍  經(jīng)辦人（簽章）：涂華麗

東湖區(qū)城管委部門2017年度部門決算

目    錄

第一部分  東湖區(qū)城管局部門概況

    一、部門主要職責(zé)

    二、部門基本情況

第二部分  2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

表

    八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

    九、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分  2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

    情況說明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  東湖區(qū)城管局部門概況

一、部門主要職能

1、東湖區(qū)城市管理局是東湖區(qū)政府管理全區(qū)城市管理工作的部門，主要職責(zé)是：

（一）主要職責(zé)

1、貫徹執(zhí)行國家、省、市關(guān)于城市管理工作的方針、政策和法律、法規(guī)；編制區(qū)城市管理事業(yè)的專項規(guī)劃、年度計劃并組織實施。

2、負(fù)責(zé)綜合組織、協(xié)調(diào)、檢查、指導(dǎo)全區(qū)城市管理工作；負(fù)責(zé)對各街辦（管理處）、各相關(guān)部門的城市管理工作績效進(jìn)行檢查、考核、評比；負(fù)責(zé)對城市管理職能交叉、職責(zé)不清的事項進(jìn)行裁定。

3、負(fù)責(zé)全區(qū)市容環(huán)境管理工作經(jīng)費(fèi)測算、分配、審計和政策性收費(fèi)的管理、監(jiān)督、檢查。

4、負(fù)責(zé)全區(qū)市容環(huán)境衛(wèi)生行業(yè)的管理工作；負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、檢查、督促各街道環(huán)衛(wèi)所、賢士湖管理處市容環(huán)境衛(wèi)生管理工作；負(fù)責(zé)全區(qū)市容基礎(chǔ)設(shè)施的規(guī)劃、布局和建設(shè)。

5、負(fù)責(zé)對道路清掃保潔、垃圾收運(yùn)、“門前三包”、公廁管理及各種環(huán)衛(wèi)設(shè)施維護(hù)的質(zhì)量進(jìn)行檢查、監(jiān)督、考評。

6、負(fù)責(zé)管理、監(jiān)督全區(qū)生活垃圾、建筑垃圾、基建渣土等固體廢棄物的排放、運(yùn)輸、處置工作。

7、負(fù)責(zé)組織開展全區(qū)市容環(huán)境綜合整治工作，負(fù)責(zé)門店招牌設(shè)置的管理工作。

8、負(fù)責(zé)受理全區(qū)有關(guān)市容環(huán)境管理方面的行政訴訟和行政復(fù)議。

9、參與城區(qū)建設(shè)、舊城區(qū)改造和綜合開發(fā)建設(shè)項目的可行性研究。

10、負(fù)責(zé)推進(jìn)、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)監(jiān)督本部門、本系統(tǒng)的政府信息公開工作。

11、負(fù)責(zé)聯(lián)系交管部門、城市管理行政執(zhí)法部門，承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他事項。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共  6 個，包括：包括局本級和5個二級預(yù)算單位，二級單位都是獨(dú)立的預(yù)算決算單位。

本部門2017年年末編制人數(shù)176人，其中行政編制4人，事業(yè)編制172人；年末實有人數(shù) 710  人，其中在職人員 176 人，離休人員 1 人，退休人員 533  人；年末學(xué)生人數(shù) 0  人。

第二部分  2017年度部門決算表

第三部分  2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2017年度收入總計8729.93萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1323.4萬元，較2016年減少3017.54  萬元，下降69.5 %；本年收入合計7163.03萬元，較2016年增加3692.19 萬元，增長106.38  %，主要原因是：2016年決算數(shù)據(jù)為本局?jǐn)?shù)據(jù)，2017年決算數(shù)據(jù)為本局和局屬5個單位數(shù)據(jù)。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入6796.52萬元，占94.88 %；事業(yè)收入  0 萬元，占0  %；經(jīng)營收入  0 萬元，占 0 %；其他收入366.51萬元，占5.12%。 

二、支出決算情況說明

本部門2017年度支出總計8729.93萬元，其中本年支出合計7345.11萬元，較2016年增加2535.72 萬元，增長52.72 %，主要原因是：2016年決算數(shù)據(jù)為本局?jǐn)?shù)據(jù)，2017年決算數(shù)據(jù)為本局和局屬5個單位數(shù)據(jù)；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1384.83萬元，較2016年減少1617.55  萬元，下降53.88  %，主要原因是：支出增加。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出6507.76萬元，占88.6%；項目支出 807.35萬元，占10.99 %；經(jīng)營支出  0 萬元，占 0 %；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出）  30 萬元，占0.41 %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2017年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為8476.876萬元，決算數(shù)為6796.52萬元，完成年初預(yù)算的80.18%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為8476.876萬元，決算數(shù)為6796.52  萬元，完成年初預(yù)算的80.18%，主要原因是：2017年預(yù)算數(shù)據(jù)中含9個城管辦作業(yè)經(jīng)費(fèi)數(shù)據(jù)，但在2017年決算數(shù)據(jù)中不含，由9個城管辦做決算。

（二）公共安全支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成年初預(yù)算的 0 %。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出 5927.74萬元，其中：

（一）工資福利支出2917.48萬元，較2016年增加2430.48  萬元，增長499 %，主要原因是：2016年決算數(shù)據(jù)為本局?jǐn)?shù)據(jù)，2017年決算數(shù)據(jù)為本局和局屬5個單位數(shù)據(jù)。

（二）商品和服務(wù)支出1438.35萬元，較2016年增加582.44  萬元，增長68.05 %，主要原因是：2016年決算數(shù)據(jù)為本局?jǐn)?shù)據(jù)，2017年決算數(shù)據(jù)為本局和局屬5個單位數(shù)據(jù)。

（三）對個人和家庭補(bǔ)助支出1519.33萬元，較2016年減少561.12 萬元，下降26.97 %，主要原因是：2017年決算數(shù)據(jù)中不含社保代發(fā)退休人員工資。

（四）其他資本性支出52.58萬元，較2016年增加45.04萬元，增長597 %，主要原因是：2016年決算數(shù)據(jù)為本局?jǐn)?shù)據(jù)，2017年決算數(shù)據(jù)為本局和局屬5個單位數(shù)據(jù)。

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為115.9萬元，決算數(shù)為21.66萬元，完成預(yù)算的18.69%，決算數(shù)較2016年增加14.69  萬元，增長210.76  %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為1.5萬元，決算數(shù)為  0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2016年減少1.8 萬元，下降180 %。主要原因是：我局嚴(yán)格遵守八項規(guī)定嚴(yán)格控制經(jīng)費(fèi)支出。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為34萬元，決算數(shù)為1.47萬元，完成預(yù)算的4.32 %，決算數(shù)較2016年減少0.85  萬元，下降36.64 %。主要原因是：我局嚴(yán)格遵守八項規(guī)定嚴(yán)格控制經(jīng)費(fèi)支出。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出80.4萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為 0  萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成預(yù)算的 0%，決算數(shù)較2016年增加（減少） 0 萬元，增長（下降） 0 %。主要原因是：未購置公務(wù)用車；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為80.4萬元，決算數(shù)為20.19萬元，完成預(yù)算的25.11 %，決算數(shù)較2016年增加17.34  萬元，增長608 %。主要原因是：2016年決算數(shù)據(jù)為本局?jǐn)?shù)據(jù)，2017年決算數(shù)據(jù)為本局和局屬5個單位數(shù)據(jù)。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2017年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出 1490.93 萬元，較2016年增加1397.13 萬元，增長223.71  %，主要原因是：2016年決算數(shù)據(jù)為本局?jǐn)?shù)據(jù)，2017年決算數(shù)據(jù)為本局和局屬5個單位數(shù)據(jù)。另機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出中含勞務(wù)費(fèi)1187.29萬元，為撥局屬各單位撥款。

七、政府采購支出情況說明

本部門2017年度政府采購支出總額29.59萬元，其中：政府采購貨物支出29.59萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。

八、預(yù)算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2017年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目 2 個，二級項目3個，共涉及資金7947.375萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的 100 %。

共組織對“道路清掃保潔和開放式社區(qū)保潔”、“垃圾站和垃圾清運(yùn)”、“購買車輛”、“機(jī)械化作業(yè)”、“智慧平臺租賃費(fèi)”等5個項目進(jìn)行了績效評價。從評價情況來看，一、道路清掃保潔和開放式社區(qū)保潔作業(yè)經(jīng)費(fèi)用5051.512萬元下?lián)艿骄艂€街道城管辦、賢士湖管理處、揚(yáng)子洲鎮(zhèn)城管中心和勝利路步行街管委會，用于對東湖區(qū)道路清掃保潔和開放式社區(qū)進(jìn)行保潔作業(yè)，保證道路清掃保潔和開放式社區(qū)環(huán)境的干凈整潔。二、科學(xué)安排、合理調(diào)度，努力提高清運(yùn)車輛的使用率，2017年全年共計清運(yùn)垃圾29002車，17.4萬噸，有力保證了垃圾及時傾倒、有效清運(yùn)，確保了東湖區(qū)生活垃圾“日產(chǎn)日清”。三、通過購置車輛的投入使用，環(huán)衛(wèi)作業(yè)由“人工”向“機(jī)械”的轉(zhuǎn)變，道路機(jī)械化作業(yè)率已達(dá)90%以上。四、道路灑水、沖洗、機(jī)掃、洗掃，保證了道路環(huán)境的干凈整潔。五、不斷引入新技術(shù)，通過整合、擴(kuò)建、升級、新建應(yīng)用系統(tǒng)，構(gòu)建智慧城管的技術(shù)支撐體系，提供“智慧的管理工具”，同時逐步引入先進(jìn)的管理理念與模式，通過完善標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、協(xié)同機(jī)制、預(yù)警機(jī)制、評價機(jī)制、服務(wù)機(jī)制等，構(gòu)建智慧城管的管理支撐體系，提供“智慧的管理方法”。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

我部門今年在部門決算中反映道路清掃保潔和開放式社區(qū)保潔項目績效自評結(jié)果。

道路清掃保潔和開放式社區(qū)保潔項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，道路清掃保潔和開放式社區(qū)保潔 項目績效自評得分為89分。項目全年預(yù)算數(shù)為5051.512萬元，執(zhí)行數(shù)為 5051.512萬元，完成預(yù)算的100%。主要產(chǎn)出和效果：一是果殼箱清掏抹洗3883只；二是道路清掃保潔作業(yè)面積319.69萬平米；三、開放式社區(qū)作業(yè)面積143.28萬平方米；四、東湖區(qū)實施“2個明確”推進(jìn)“馬路本色”行動進(jìn)社區(qū)，1、明確社區(qū)庭院人員、設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)，按照300戶一個袋裝員，小街巷800米、空地3300平方各一個保潔員；2、明確責(zé)任范圍及作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，每個社區(qū)不少于一個質(zhì)檢員，實施網(wǎng)格化管理，對地面、立面、樓道衛(wèi)生全天12小時以上巡回督查，確保作業(yè)人員覆蓋無盲區(qū)；五、東湖區(qū)2017年率先將“馬路本色”由主干道向社區(qū)延伸。在全區(qū)形成了立面、地面、道路、人行道、社區(qū)全覆蓋，立體化清掃保潔新模式，使社區(qū)庭院衛(wèi)生提質(zhì)升級，得到市民的一致好評；六、并召開緊急會議多措并舉保障整個東湖區(qū)的市容衛(wèi)生。1、灑水、沖掃、大型機(jī)械設(shè)備要加大“三看”點(diǎn)位和沿線的作業(yè)力度，把控好作業(yè)時間和作業(yè)模式。2、點(diǎn)位和沿線周邊垃圾車依據(jù)“三看”時間表調(diào)整運(yùn)輸時間，以免造成擁堵或影響市貌。3、督查人員加大督查力度，全力督查衛(wèi)生整改。四是整體和細(xì)節(jié)共抓，確保“三看”期間東湖區(qū)打造良好“環(huán)境衛(wèi)生”名片。對沿線綠化帶、護(hù)欄、垃圾廣告、垃圾桶、路沿石、公交站臺等要高度關(guān)注，居民對全區(qū)生活垃圾分類知曉率提高，但仍需要改善轄區(qū)市容環(huán)境，提升居民幸福指數(shù)；七、將嚴(yán)格按照國家標(biāo)準(zhǔn)和市、區(qū)要求，結(jié)合“美麗南昌?幸福家園”市容環(huán)境綜合整治工作，在做好全方位復(fù)審迎檢準(zhǔn)備的同時，將工作重心放在社區(qū)庭院和背街小巷，“查”社區(qū)、“篩”樓棟、“摳”犄角旮旯，扎扎實實對垃圾廣告、雜物堆積、棚頂垃圾等全方面、無死角的進(jìn)行大排查、大整治、大清理，讓東湖區(qū)干干凈凈、漂漂亮亮的迎接“文明城、衛(wèi)生城”的復(fù)審檢查；八、為進(jìn)一步提升我市環(huán)衛(wèi)保潔水平，達(dá)到常態(tài)、長效，深入推進(jìn)環(huán)境衛(wèi)生“馬路本色”行動，將“馬路本色”延伸到小街巷和社區(qū)，全面推行保潔機(jī)械化、標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)，運(yùn)用人機(jī)結(jié)合綜合式快速保潔模式，著力推廣機(jī)械化清掃、人行道沖洗、快速流動保潔的“立體全覆蓋保潔法”，建立了環(huán)衛(wèi)保潔市對區(qū)級、區(qū)對街道、街對社區(qū)“三級監(jiān)督、三級考評”全覆蓋監(jiān)督機(jī)制，形成環(huán)境衛(wèi)生日督導(dǎo)、月排名、季分析、年獎懲的考評機(jī)制，著力實現(xiàn)我市環(huán)衛(wèi)保潔作業(yè)向常態(tài)化、長效化、精細(xì)化轉(zhuǎn)變。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是道路清掃保潔和開放式社區(qū)保潔作業(yè)經(jīng)費(fèi)項目支出中，我委在大框架下制定了《東湖區(qū)城管委專項資金管理制度》，未針對道路清掃保潔和開放式社區(qū)保潔作業(yè)經(jīng)費(fèi)制定專項資金管理辦法；二是在預(yù)算編制將道路清掃保潔和開放式社區(qū)保潔作業(yè)經(jīng)費(fèi)納入年初區(qū)財政預(yù)算安排，但項目績效目標(biāo)不明確；三是對道路清掃保潔和開放式社區(qū)保潔作業(yè)經(jīng)費(fèi)按照歷史標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測算下?lián)埽瑢Ω鹘洲k經(jīng)費(fèi)使用監(jiān)管意識薄弱下一步改進(jìn)措施：一是建議完善專項資金管理辦法及財務(wù)監(jiān)控制度，嚴(yán)格按照年度預(yù)算批復(fù)金額界定專項資金的使用范圍，明確使用標(biāo)準(zhǔn)及管理與監(jiān)督細(xì)節(jié)，根據(jù)專項資金管理辦法并嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行；二是進(jìn)一步加強(qiáng)局內(nèi)部機(jī)構(gòu)各處室的預(yù)算管理意識，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求，進(jìn)一步提高績效目標(biāo)的科學(xué)性、合理性、嚴(yán)謹(jǐn)性。 預(yù)算編制是否合理、科學(xué)直接關(guān)系到經(jīng)費(fèi)使用過程中的成本控制和使用效果，也是體現(xiàn)部門工作能力和作風(fēng)的重要方式，因此提高預(yù)算編制的合理性和科學(xué)性勢在必行；三是對道路清掃保潔和開放式社區(qū)保潔作業(yè)經(jīng)費(fèi)按照歷史標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測算下?lián)埽ㄗh定期對道路清掃保潔和開放式社區(qū)保潔作業(yè)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行監(jiān)督檢查，進(jìn)一步掌握經(jīng)費(fèi)支出的動態(tài)；四是針對績效評價過程中發(fā)現(xiàn)的問題和情況，找出產(chǎn)生的原因，形成溯源機(jī)制，進(jìn)行認(rèn)真梳理，逐一核實，從根源上防止問題重復(fù)產(chǎn)生。同時形成問題整改清單，將責(zé)任落實到人，由專人負(fù)責(zé)核實并整改。并對整改后效果進(jìn)行評價。

第四部分  名詞解釋

1.財政撥款收入：指上級財政當(dāng)年撥付的資金。
  2.上級補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補(bǔ)助收入。
  3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
  4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
  5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照上繳的收入。
  6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
  7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
  8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
  9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
  10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
  11.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
  12.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)(款)行政運(yùn)行（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
  13.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）一般行政管理事務(wù)（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項級科目的項目支出。
  14.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）預(yù)算改革業(yè)務(wù)（項）：反映財政部門用于預(yù)算改革方面的支出。
  15.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）財政國庫業(yè)務(wù)（項）：反映財政部門用于財政國庫集中支付業(yè)務(wù)方面的支出。
  16.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）信息化建設(shè)支出（項）：反映財政部門用于“金財工程”等信息化建設(shè)方面的支出。
  17.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）事業(yè)運(yùn)行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
  18.一般公共服務(wù)（類）財政事物（款）其他財政事物支出（項）：反映除上述項目以外的其他一般公共服務(wù)支出。
  19.一般公共服務(wù)（類）一般公共服務(wù)支出（款）一般公共服務(wù)支出（項）：反映除上述項目以外的其他一般公共服務(wù)支出。
  20.科學(xué)技術(shù)（類）其他科學(xué)技術(shù)支出（款）其他科學(xué)技術(shù)支出（項）：反映其他用于科學(xué)支出。
  21.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
  22.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
  23.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按根據(jù)規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
  24.醫(yī)療衛(wèi)生（類）其他醫(yī)療衛(wèi)生支出（款）其他醫(yī)療衛(wèi)生支出（項）：反映除 上述項目以外其他用于醫(yī)療衛(wèi)生方面的支出。
  25.農(nóng)林水事物（類）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項）：反映其他用于農(nóng)業(yè)方面的支出。
  26.交通運(yùn)輸（類）石油價格改革對交通運(yùn)輸?shù)难a(bǔ)貼（款）石油價格改革補(bǔ)貼其他支出（項）：反映石油價格改革財政補(bǔ)貼對其他方面的支出。
  27.資源勘探電力信息等事物（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項）：反映其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。
  28.商業(yè)服務(wù)業(yè)等事物（類）商業(yè)流通事物（款）其他商業(yè)流通事物支出（項）：反映其他用于商業(yè)流通事物方面的支出。
  29.商業(yè)服務(wù)業(yè)等事物（類）商業(yè)流通事物（款）其他涉外發(fā)展服務(wù)支出（項）：反映其他用于涉外發(fā)展服務(wù)方面的支出。
  30.國土資源氣象等事物（類）國土資源事物（款）其他國土資源事物支出（項）：反映其他用于國土資源事物方面的支出。
  31.政府保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
  32.其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）：反映其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。
  33.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房管理費(fèi)、辦公用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。