目    錄

第一部分  南昌市東湖區(qū)市政養(yǎng)護(hù)管理所概況

一、單位主要職責(zé)

二、單位基本情況

第二部分  2020年度單位決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

十、國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分  2020年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

情況說明

六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  南昌市東湖區(qū)市政養(yǎng)護(hù)管理所單位概況

一、單位主要職能

東湖區(qū)市政養(yǎng)護(hù)管理所是主管市政設(shè)施管理及維修養(yǎng)護(hù)的區(qū)城建局直屬機(jī)構(gòu)。主要職責(zé)是:負(fù)責(zé)東湖區(qū)道路、排水、路燈養(yǎng)護(hù)施工及汛期抗洪搶險、排冰災(zāi)等突擊任務(wù)。

二、單位基本情況

本單位2020年年末實有人數(shù) 190人,其中在職人員 93人,退休人員 95人;年末其他人員 2人。

第二部分  2020年度單位決算表

南昌市東湖區(qū)市政養(yǎng)護(hù)管理所2020決算表

第三部分  2020年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

本單位2020年度收入總計3394.36萬元,其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 1085.73 萬元,較2019年增加1085.73萬元;本年收入合計 2308.63 萬元,較2019年減少603.01萬元,下降20.71%。主要原因是一般公共預(yù)算財政撥款收入比2019年減少496.12萬元,其他收入比2019年減少106.89萬元,共減少603.01萬元。

本年收入的具體構(gòu)成為:財政撥款收入 872.70 萬元,占  37.8%;其他收入1435.93萬元,占 62.2 %。  

二、支出決算情況說明

本單位2020年度支出總計 3394.36萬元,其中本年支出合計  3394.36 萬元,較2019年增加130.23萬元,增長3.99%,主要原因是:城鄉(xiāng)社區(qū)支出比2019年增加128.82萬元,住房保障支出比2019年增加2.12萬元,社會保障和就業(yè)支出比2019年減少0.71萬元,共增加130.23萬元;年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元,較2019年無增減。

本年支出的具體構(gòu)成為:基本支出3394.36萬元,占100 %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本單位2020年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為 782.71  萬元,決算數(shù)為872.70  萬元,完成年初預(yù)算的111.5 %。其中:

(一)城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為 700.1萬元,決算數(shù)為 790.09 萬元,完成年初預(yù)算的 112.85 %。

(二)社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為48.38 萬元,決算數(shù)為48.38萬元,完成年初預(yù)算的100%。

(三)住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為 34.23萬元,決算數(shù)為34.23萬元,完成年初預(yù)算的 100 %。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出872.7  萬元,其中:

(一)工資福利支出871.51萬元,較2019年減少495.71萬元,下降36.26%,主要原因是:2020年部分人員經(jīng)費用非財政收入支出。

(二)商品和服務(wù)支出 1.19萬元,較2019年減少0.41萬元,下降25.63 %,主要原因是:公務(wù)用車運行維護(hù)費減少1.16萬元,人員培訓(xùn)費增加0.75萬元,共減少0.41萬元。

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本單位2020年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為11.3 萬元,決算數(shù)為 0.44 萬元,完成預(yù)算的3.89 %,決算數(shù)較2019年減少1.16萬元,下降72.5%,其中:

(一)因公出國(境)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元,決算數(shù)為  0萬元,完成預(yù)算的0 %,決算數(shù)較2019年無增減。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)無增減。

(二)公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為9萬元,決算數(shù)為0萬元,完成預(yù)算的 0%,決算數(shù)較2019年無增減。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是:本年無公務(wù)接待情況。

(三)公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出0.44萬元,其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元,決算數(shù)為0萬元,完成預(yù)算的0 %,決算數(shù)較2019年無增減。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)無增減;公務(wù)用車運行維護(hù)費支出年初預(yù)算數(shù)為2.3萬元,決算數(shù)為0.44  萬元,完成預(yù)算的19.13 %,決算數(shù)較2019年減少1.16萬元,下降72.5%,主要原因是車輛加油費及維修費減少,年末公務(wù)用車保有1輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是:車輛加油費及維修費減少。

六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本單位2020年度無機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出。

七、政府采購支出情況說明

本單位2020年度政府采購支出總額47.98萬元,其中:政府采購貨物支出47.98萬元。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2020年12月31日,本單位(單位)國有資產(chǎn)占用情況見《國有資產(chǎn)占用情況表》。

九、預(yù)算績效情況說明

(一)績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求,我單位對“市政養(yǎng)護(hù)經(jīng)費”項目開展了單位評價,涉及一般公共預(yù)算支出400萬元。該項目委托中興財光華會計事務(wù)所(特殊普通合伙)江西分所第三方機(jī)構(gòu)開展績效評價。從評價情況來看,單位較好地發(fā)揮財政資金的作用,將預(yù)算績效管理機(jī)制納入項目管理中,基本確保了財政資金的使用效益和效率

(二)單位決算中項目績效自評結(jié)果。

項目績效自評總體綜述:根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),“市政養(yǎng)護(hù)經(jīng)費”項目績效自評得分為92分。項目全年預(yù)算數(shù)為400  萬元,執(zhí)行數(shù)為 400萬,完成預(yù)算的 100 %。項目績效目標(biāo)完成情況:按時保質(zhì)完成了全區(qū)181條道路(含市管8條、區(qū)管173條)、全區(qū)105.51萬平方米路面、39.52萬平方米人行道、6955盞路燈及136.93公里排水管網(wǎng)的日常管護(hù)工作,確保全區(qū)市政道路及設(shè)施安全有效運行。發(fā)現(xiàn)的問題及原因:轄區(qū)管護(hù)面積較大,存在盲點和遺留。下一步改進(jìn)措施:將加強(qiáng)精細(xì)化管理,進(jìn)一步提高管理效果。

(三)單位評價項目績效評價結(jié)果。

(一)評分情況

從本次績效評價的整體情況來看,區(qū)市政養(yǎng)護(hù)管理所充分發(fā)揮了區(qū)級財政資金的作用,將預(yù)算績效管理機(jī)制全面納入項目管理,較好地完成了當(dāng)年市政養(yǎng)護(hù)工作,基本確保了區(qū)級財政資金的使用效益和效率。經(jīng)綜合評價,2020年度市政道路養(yǎng)護(hù)經(jīng)費績效評價得分90.6分,評價等級為“優(yōu)”

第四部分  名詞解釋

名詞解釋應(yīng)以財務(wù)會計制度、政府收支分類科目以及單位預(yù)算管理等規(guī)定為基本說明,可在此基礎(chǔ)上結(jié)合單位實際情況適當(dāng)細(xì)化。“三公”經(jīng)費支出和機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出口徑必需予以說明。

1.財政撥款收入:指上級財政當(dāng)年撥付的資金。

2.上級補(bǔ)助收入:指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補(bǔ)助收入。

3.事業(yè)收入:指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入:指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入:指單位附屬的獨立核算單位按照上繳的收入。

6.其他收入:指除上述“財政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.事業(yè)單位國有資產(chǎn)出租出借收入:反映執(zhí)行事業(yè)單位財務(wù)和會計制度的各類事業(yè)單位和社會團(tuán)體取得的,按照相關(guān)制度規(guī)定需上繳的國有資產(chǎn)出租、出借相關(guān)收入。

8.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額:指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下,使用以前年度積累的使用基金(事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金)彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

9.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

10.基本支出:指保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

11.項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

12.一般公共服務(wù)(類)財政事物(款)預(yù)算改革業(yè)務(wù)(項):反映財政部門用于預(yù)算改革方面的支出。

13.一般公共服務(wù)(類)財政事物(款)財政國庫業(yè)務(wù)(項):反映財政部門用于財政國庫集中支付業(yè)務(wù)方面的支出。

14.一般公共服務(wù)(類)財政事物(款)事業(yè)運行(項):反映事業(yè)單位的基本支出,不包括行政單位(包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。

15.一般公共服務(wù)(類)財政事物(款)其他財政事物支出(項):反映除上述項目以外的其他一般公共服務(wù)支出。

16.一般公共服務(wù)(類)一般公共服務(wù)支出(款)一般公共服務(wù)支出(項):反映除上述項目以外的其他一般公共服務(wù)支出。

17.社會保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款)歸口管理的行政單位離退休(項):反映實行歸口管理的行政單位(包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)開支的離退休經(jīng)費。

18.社會保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款)事業(yè)單位離退休(項):反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

19.政府保障(類)住房改革(款)住房公積金(項):反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

20.其他城鄉(xiāng)社區(qū)管理實務(wù)支出:反映除城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)中行政運行、一般行政管理事務(wù)、機(jī)關(guān)服務(wù)、城管執(zhí)法、工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范編制與監(jiān)管、工程建設(shè)管理、市政公用行業(yè)市場監(jiān)管、住宅建設(shè)與房地產(chǎn)市場監(jiān)管、執(zhí)業(yè)資格注冊、資質(zhì)審查以外其他用于城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)方面的支出。

21.其他支出(類)其他支出(款)其他支出(項):反映其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

22.機(jī)關(guān)運行經(jīng)費:為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金,包括辦公及印刷費、郵電費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房管理費、辦公用車運行維護(hù)費以及其他費用。

23.“三公”經(jīng)費:指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中,因公出國(境)費反映出國(境)的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出;公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。