關于東湖區(qū)2017年財政總預算執(zhí)行情況和2018年財政總預算草案的報告

（2018年1月3日在東湖區(qū)第十六屆人民代表大會第三次會議上）

東湖區(qū)財政局局長  廖 軍

各位代表：

我受東湖區(qū)人民政府委托，向大會報告2017年區(qū)級財政總預算執(zhí)行情況和2018年區(qū)級財政總預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出寶貴意見。

一、2017年區(qū)級財政總預算執(zhí)行情況

（一）財政預算收入執(zhí)行情況

2017年，全區(qū)實現(xiàn)財政總收入按省口徑統(tǒng)計預計為646000萬元，同比增長19.5%；按市口徑統(tǒng)計預計為706300萬元，同比增長12.3％。

2017年，全區(qū)實現(xiàn)一般公共預算收入預計為130500萬元，同口徑增長6.5%，同比增長5.9%，其中：由國稅部門組織的收入為51828萬元，同比增長39.4%，由地稅部門組織的收入為56364萬元，同比下降18.1%，由財政部門組織的收入為22308萬元，同比增長29.0%。

各主要收入項目完成情況是：

稅收收入105489萬元，同比增長4.1%；

非稅收入25011萬元，同比增長14.0%。

（二）財政預算支出執(zhí)行情況

2017年，全區(qū)預計完成一般公共預算支出229930萬元（含揚子洲鎮(zhèn)），同比增長14.9%。 

其中，區(qū)本級預計完成財政支出227437萬元，占年初區(qū)人大確定支出預算131000萬元的173.62%，同比增長15.17%，按支出來源劃分：區(qū)本級當年預算安排支出131000萬元，上級財政各項專項補助支出50718萬元，上年結轉支出2306萬元，區(qū)本級專項追加撥款支出43413萬元。 

區(qū)本級各主要支出項目預計支出情況是：

一般公共服務支出39630萬元，同比增長6.38%；

國防支出276萬元，同比增長18.45%，主要是區(qū)本級追加撥付了征兵工作經(jīng)費；

公共安全支出27911萬元，同比增長3.57％；

教育支出33971萬元，同比增長0.65％；

科學技術支出2415萬元，同比增長21.97％，主要是區(qū)本級追加撥付了2016年全區(qū)科技投入經(jīng)費；

文化體育與傳媒支出1975萬元，同比增長23.05％，主要是區(qū)本級追加撥付了2017年度東湖區(qū)春節(jié)、國慶氛圍布置工作經(jīng)費；

社會保障和就業(yè)支出49861萬元，同比增長58.37％，主要是撥付了上級2016年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險結算補助資金以及區(qū)本級財政對機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收支缺口的補助；

醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出23733萬元，同比增長25.72％，主要是上級專項轉移支付資金增加以及撥付了全區(qū)城鎮(zhèn)居民獨生子女獎勵經(jīng)費；

節(jié)能環(huán)保支出977萬元，同比下降0.51％；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出36727萬元，同比增長9.05％，主要是區(qū)本級預撥了滕王閣5A景區(qū)周邊整治工程、八一廣場周邊環(huán)境提升改造和江柴社區(qū)綜合改造工程等三個項目的工程款；

農(nóng)林水支出1641萬元，同比下降33.59%，主要是上級專項轉移支付資金減少；

資源勘探信息等支出1211萬元，同比增長70.32%，主要是上級專項轉移支付資金增加；

商業(yè)服務業(yè)等支出878萬元，同比下降41.97%，主要是上級專項轉移支付資金減少；

國土海洋氣象等支出271萬元，同比增長13.87%，主要是區(qū)本級追加撥付了土地利用總體規(guī)劃調整工作啟動經(jīng)費；

住房保障支出1837萬元，同比增長6.99%；

其他支出3531萬元，同比下降4.75％；

基金支出592萬元，同比增長77.25%，主要是上級專項轉移支付資金增加。

（三）社保基金預算執(zhí)行情況

2017年，全區(qū)各項社保基金預算收入預計完成67909萬元，同比增長16.35%；各項社保基金預算支出預計完成71134萬元，同比增長4.41%，當年收支結余-3225萬元，上年結余38750萬元，預計年末滾存結余35525萬元。

根據(jù)目前報表預測，2017年我區(qū)實現(xiàn)了財政收支平衡，略有結余。具體平衡情況待市財政局審核批復我區(qū)2017年財政收支結算后，再向區(qū)人大常委會作專題報告。

二、2017年財政預算執(zhí)行的主要工作

回顧2017年我區(qū)公共財政預算執(zhí)行情況，主要呈現(xiàn)以下三個特點：

（一）深耕涉稅信息，挖掘增長潛力，收入總量再登高峰

2017年，在全區(qū)財稅戰(zhàn)線廣大干部職工的奮力拼搏、真抓苦干下，我區(qū)財政總收入(市口徑)首次站上70億元的嶄新高點，始終穩(wěn)居全省第一方陣，一般公共預算收入全力擺脫年初政策性減收導致大幅負增長的困難局面，一路逆勢上揚圓滿完成任務，各項組織收入措施扎實有力、成效明顯。一是研判形勢主動作為。提前做好財政經(jīng)濟形勢預判，深度剖析“營改增”及省以下分成體制調整對我區(qū)的影響，重新制定對各經(jīng)濟責任單位的考核辦法，重新梳理主體稅種和重點稅源調整增稅路徑，多舉措多形式有效施策狠抓增收。2017年，我區(qū)作為全省組織實施營改增試點工作成效顯著的七個縣（市、區(qū)）和工業(yè)園區(qū)之一，受到省人民政府的通報表揚。二是綜合治稅征管聚力。繼續(xù)完善涉稅信息管理平臺構建，依托協(xié)稅護稅聯(lián)席會議開展密切合作，積極實行聯(lián)合辦稅和委托代征，實現(xiàn)稅收服務站在11個鎮(zhèn)、街辦（管理處）的全面覆蓋，綜合治稅水平進一步提升，我區(qū)被國家稅務總局評為全國百佳國稅地稅合作縣級示范區(qū)。三是臺帳管理緊跟稅源。對轄區(qū)內(nèi)企業(yè)新增稅收、在建項目、房地產(chǎn)情況進行“掃描”，及時跟蹤稅源項目發(fā)展變化，做到對轄區(qū)稅情的高效反映，把握組織收入的主動權。四是培育財源夯實基礎。進一步加大對中小微企業(yè)的扶持力度，積極運用“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”、“降成本、優(yōu)環(huán)境”政策，為實體經(jīng)濟發(fā)展和財源建設提供有力支撐。2017年，我區(qū)發(fā)放“財園信貸通”貸款111筆，共計5.39億元。五是強化非稅收入管理。狠抓重點領域監(jiān)管，對歷年舊改拆遷產(chǎn)生的國有資產(chǎn)處置收入進行專項清理，集中上繳財政專戶，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”。結合執(zhí)收單位工作實際，推廣非稅收入POS機收取，有效優(yōu)化業(yè)務流程，降低現(xiàn)金風險。六是精誠服務護企留商。緊密聯(lián)系涉企服務部門，創(chuàng)建以稅收工作為主導的涉企服務聯(lián)動工作機制，積極改善營商環(huán)境，持續(xù)開展聯(lián)系走訪稅源企業(yè)活動，傾聽并及時反饋企業(yè)訴求，努力為企業(yè)提供精準、有效的服務，不斷增強稅源企業(yè)認同感與滿意度，保障我區(qū)稅收的長效增長。

（二）優(yōu)化支出結構，聚焦百姓福祉，民生事業(yè)落地有聲

2017年，東湖區(qū)著力統(tǒng)籌好經(jīng)濟發(fā)展和改善民生工作，提高民生支出比重，更加注重民生扶持的切入點和覆蓋面，切實提升了老百姓的獲得感和滿意度。全年全區(qū)預計用于保障和改善民生投入資金15.10億元，占全區(qū)一般公共預算支出的65.68%，較2016年新增民生投入2.63億元。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。不斷優(yōu)化義務教育資源配置，做好校舍維修、學校食堂標準化建設、優(yōu)質幼兒園辦學補助安排等工作。2017年，財政對教育事業(yè)經(jīng)費預計投入3.40億元。二是加強社會保障體系建設。積極落實社會保障體系建設的各項資金需求，完善最低社會保障、社會福利、慈善事業(yè)和優(yōu)撫安置制度，設立殘疾人事業(yè)和養(yǎng)老服務業(yè)補助。2017年，區(qū)本級財政預計投入社會保障和就業(yè)支出4.99億元。三是切實維護居民健康權益。堅持基本醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的公益性和普惠性，加強公共衛(wèi)生管理服務體系建設。落實好城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金補助，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)大病醫(yī)療救助及食品藥品安全專項資金。2017年，預計投入醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出2.37億元。

（三）完善監(jiān)督機制，踐行科學理財，深化改革蹄疾步穩(wěn)

2017年，我區(qū)牢固樹立現(xiàn)代財政管理理念，堅持和推進財政科學化精細化管理，充分發(fā)揮財政監(jiān)督職能，保障和提升財政資金的使用效率，財政管理水平不斷提高。一是持續(xù)開展監(jiān)督。依托干部作風大轉變教育整治工作，對社保資金、涉農(nóng)資金、“三公”經(jīng)費的管理使用情況開展檢查，重點關注資金政策落實情況、部門監(jiān)管履職情況、資金運行情況、審批撥付情況等方面。二是強化業(yè)務指導。編制《東湖區(qū)行政事業(yè)單位財務工作手冊》，為預算單位核算提供政策指導和業(yè)務依據(jù)，為規(guī)范我區(qū)財務工作打下堅實基礎。三是規(guī)范政府采購。完善政府采購流程及辦法，建立健全政府采購內(nèi)部管理機制，做好事前預防、事中控制和事后監(jiān)督，加強了政府采購信息公開。2017年，我區(qū)貨物及服務類政府采購實際金額預計為3787.26萬元，節(jié)約資金442.81萬元，節(jié)約率達10.46%。四是推進預算評審。不斷提升問題查證能力，綜合梳理建設項目中的普遍性、傾向性問題。進一步完善評審整改反饋和通報、評審督查、評審回訪等制度，建立健全評審整改長效機制。2017年，我區(qū)預計共受理基本建設工程預算評審業(yè)務107件，評審定案金額11340.39萬元，核減率為8.25%。五是健全監(jiān)督機制。2017年1月，東湖區(qū)公務消費網(wǎng)絡監(jiān)管平臺上線運行，實現(xiàn)了全區(qū)各預算單位（非涉密單位）“三公”經(jīng)費支出的動態(tài)監(jiān)管。目前，我區(qū)公務消費網(wǎng)絡監(jiān)管平臺注冊單位95個，上線率達100%，預計全年在平臺錄入“三公”經(jīng)費支出共計543.28萬元。

2017年財政預算任務的圓滿完成，是區(qū)委、區(qū)政府正確領導，區(qū)人大及其常委會監(jiān)督指導，全區(qū)上下齊心協(xié)力的結果。但我們也清醒地認識到財政運行中存在一些不容忽視的困難和問題：“營改增”全面運行、省以下分成體制調整等因素將持續(xù)對我區(qū)一般公共預算收入增長造成壓力，工資、社保、民生、基本建設等剛性支出投入力度不斷加大，收支矛盾極其突出。對此，我們將高度重視，努力加以解決。

三、2018年區(qū)級財政總預算草案

根據(jù)國家和省市對財政工作提出的新要求，結合我區(qū)財政工作實際，2018年全區(qū)財政工作總體思路是：深入貫徹落實黨的十九大精神，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府確定的工作重點和上級財政部門制定的工作目標，適應我國社會主要矛盾新變化，積極發(fā)揮財政政策在深化供給側結構性改革中的重要作用；繼續(xù)強化收入征管措施，不斷提升財政收入質量，確保財政收入穩(wěn)步增長；持續(xù)推進預算管理制度改革，進一步細化預算編制，提升財政資源配置效率；注重優(yōu)化支出結構，嚴格控制一般性支出，集中財力保障和改善民生，強化基本公共服務保障能力，穩(wěn)步提升公共服務供給質量。

遵循以上指導思想，綜合考慮全區(qū)經(jīng)濟形勢和各項收支增減因素，按照收入預算實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地，支出預算統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓的原則，2018年區(qū)級財政預算擬作如下安排：

（一）區(qū)本級收支預算安排情況

2018年，全區(qū)財政總收入計劃完成748700萬元，同比增長6%，力爭增長7.5%。其中，地方一般公共預算收入計劃完成136400萬元，同比增長4.5%，力爭增長6%。

按我市現(xiàn)行財政體制測算，2018年地方一般公共預算收入為136400萬元，加上中央、省市財政提前下達項目補助資金10030萬元，以及上級各項補助、轉移支付補助（不含上級一次性專項追加補助）31514萬元，剔除上解上級支出24780萬元，2018年區(qū)級可用財力合計為153164萬元。本著“量入為出，收支平衡，略有節(jié)余”的原則，2018年地方一般公共預算支出計劃安排153030萬元。

需要說明的是，根據(jù)上級要求，今年將上級提前下達給我區(qū)2018年項目補助資金10030萬元列入?yún)^(qū)級收支預算，若剔除該新增因素，今年區(qū)本級支出預算安排為143000萬元。

區(qū)本級預算安排的各主要支出項目是：

一般公共服務支出24996萬元；

國防支出204萬元；

公共安全支出20156萬元；

教育支出26664萬元；

科學技術支出1736萬元，其中科技三項經(jīng)費1660萬元；

文化體育與傳媒支出1031萬元；

社會保障和就業(yè)支出22112萬元；

醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出10315萬元；

節(jié)能環(huán)保支出811萬元；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出19948萬元；

農(nóng)林水支出663萬元；

資源勘探信息等支出882萬元；

國土海洋氣象等支出73萬元；

住房保障支出2819萬元；

預備費4290萬元；

其他支出6300萬元。

（二）全區(qū)社保基金收支預算安排情況

2018年，全區(qū)各項社保基金預算收入計劃安排70566萬元，其中：保險費收入26722萬元，財政補助收入43844萬元；各項社保基金預算支出計劃安排78805萬元，本年收支結余-8239萬元，上年結余41399萬元，年末滾存結余33160萬元。

四、實干擔當，攻堅克難，確保完成2018年財政工作任務

2018年，全區(qū)財政工作將繼續(xù)緊密圍繞區(qū)委、區(qū)政府的工作部署，科學認識和把握社會主要矛盾轉化，全力支持供給側改革、產(chǎn)業(yè)升級、城市建管等重點工作，優(yōu)化財政資源配置，為全區(qū)各項工作提供保障。

（一）以實聚財，筑牢治稅基礎

一是培育稅源精準施策。緊密圍繞全區(qū)現(xiàn)代金融業(yè)、現(xiàn)代商貿(mào)業(yè)、文化創(chuàng)意旅游業(yè)等“六大產(chǎn)業(yè)”發(fā)展戰(zhàn)略，充分發(fā)揮財政投入“四兩撥千斤”的作用，激發(fā)社會投資活力，積極扶持、引導、培育重點產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)，大力推動產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟轉型升級，有力促進稅源經(jīng)濟提質增效。二是完善綜合治稅體系。不斷擴展涉稅部門聯(lián)動合作領域，強化與工商、稅務等部門的聯(lián)系對接。完善信息共享、稅源管控、工作調度、考核獎懲等各項工作機制，積極實施重點企業(yè)稅收預報、重大稅源項目跟蹤、企業(yè)分塊分級管理等工作措施，充分發(fā)揮街鎮(zhèn)、相關職能部門協(xié)稅護稅和稅收保障職能，落實治稅責任，凝聚征管合力。三是加強收入數(shù)據(jù)監(jiān)控。創(chuàng)建財政收入數(shù)據(jù)分析平臺，創(chuàng)新共享共用數(shù)據(jù)監(jiān)測模式，提升數(shù)據(jù)處理效率，提高數(shù)據(jù)應用能力。全面梳理各行業(yè)、各領域稅收結構特點，及時準確分析量化影響因素，預測預警預判稅收變化趨勢，實現(xiàn)對全區(qū)稅源建設的科學指導，增強組織收入的預見性和針對性。四是強力推進“兩業(yè)”精細化管理。深入研究相關稅收政策變化情況，細化房地產(chǎn)業(yè)、建筑安裝業(yè)臺賬管理，突出稅務登記、工程立項、合同簽訂、項目預繳、支付結算等節(jié)點控制，密切關注工程進度，及時為企業(yè)提供納稅業(yè)務輔導和全程服務，確保應收盡收。

（二）以規(guī)理財，推進財政改革

一是深入實施中期財政規(guī)劃管理。啟動2019-2021年三年財政規(guī)劃的編制，提高預算編制前瞻性、有效性和可持續(xù)性，增強對年度預算編制的指導作用，完善部門重點支出項目規(guī)劃，加大對結余結轉資金與年度預算的統(tǒng)籌力度。二是推進預算編制全面規(guī)范透明化。全面實施《支出經(jīng)濟類科目改革方案》，通過繼續(xù)細化預算編制，進一步提高預算透明度，為嚴格機關運行支出管理創(chuàng)造有利條件，努力實現(xiàn)規(guī)范預算執(zhí)行、保障預算監(jiān)督、提升政府效能的目的。三是完善財政涉農(nóng)事項服務。做好財政惠農(nóng)一卡通發(fā)放工作，確保各項惠農(nóng)補貼的及時發(fā)放，落實“一村一品”、“雙帶”、“一事一議”等資金的事前、事中、事后監(jiān)督，確保涉農(nóng)資金安全運行和規(guī)范管理，切實維護廣大農(nóng)民的合法利益。四是先行啟動財政電子化支付改革。市財政部門擬將我區(qū)作為財政電子化支付改革的試點縣區(qū)之一，我區(qū)將結合地方國庫集中支付電子化管理工作的總體要求，重新設計財政專項資金國庫直接支付管理辦法和支付流程，以此為契機積極完善國庫集中支付運行機制，增強財政資金安全防范能力。

（三）以嚴管財，織密監(jiān)管網(wǎng)絡

一是繼續(xù)開展監(jiān)督檢查工作。繼續(xù)開展預決算公開檢查、會計監(jiān)督檢查等各項財政監(jiān)督工作，進一步加強民生資金監(jiān)督管理，持續(xù)跟蹤財政政策落實和執(zhí)行情況，建立健全覆蓋所有政府性資金和財政運行全過程的監(jiān)督機制。二是推進內(nèi)部控制工作。進一步推進內(nèi)部控制項目完善，著力加強內(nèi)部控制體系建設，加快財政內(nèi)部控制信息化進程，逐步將內(nèi)部控制制度、控制措施融入工作流程，不斷健全高效有序的內(nèi)部控制運行機制，防控業(yè)務風險和廉政風險。三是完善評審工作制度建設。修訂我區(qū)基本建設項目和中介機構庫管理辦法，強化評審指標對比分析與查驗，不斷優(yōu)化評審質量管控，提升評審監(jiān)管水平。完善建設資金直接支付管理制度，對資金支付嚴格把關，及時堵截工程結算中的不規(guī)范行為，規(guī)范建設資金撥付和使用。四是全面落實預算績效管理改革要求。將績效理念和方法深度融入預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，完善預算績效管理結構和績效評價指標體系，改進財政預算審核方式，提升財政資金的使用效益。2018年預算績效目標管理將達到全年財政項目預算安排總量（含追加資金）的60%以上，重點對預算金額100萬元以上項目的績效目標實行全程跟蹤管理。

各位代表，2018年是黨的十九大開局之年，現(xiàn)代財政制度的建設進程也在加快推進中，正是藍圖繪就、號角勁吹之際，財政事業(yè)大有可為。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督指導下，認真貫徹本次人代會的各項決議，奮發(fā)進取，迎難而上，全力以赴完成今年財政各項工作任務，為譜寫“美麗南昌·幸福家園”“東湖篇章”作出積極貢獻！